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公司有社保人员，分录这样对么
计提工资，借 管理费用
贷 应付职工薪酬
交上月社保 ， 借 管理费用
其他应收款
贷 银行存款
发工资 借 应付职工薪酬
贷 其他应收款
库存现金或银行存款
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2019-12-12
老师，我公司的账17年有一笔支付社保的分录有些问题。一般支付社保时是做
借:管理费用-社保-养老
管理费用-社保-失业
管理费用-社保-医疗
管理费用-社保-工伤
管理费用-社保-生育
其他应收款
贷:银行存款/应收账款
等到支付工资时 就借:管理费用-工资
贷:其他应收款
银行存款/应收账款
但是，17年做的那笔支付社保的分录没有其他应收款，可是到了支付工资时又挂有其他应收款科目，导致科目余额表期初数一直有负数，我想在18年12月的账更正，但是跨年了不知道应该怎么做好
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2019-02-26
老师你好！筹办期的存款利息收入计入哪个科目呢？筹办期的费用我全部计入管理费用_开办费里面的
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2020-04-12
老师，挂的其他应付款，都是我们老总的前期筹办费，没票的，是否可以转实收资本呢
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2020-05-24
我公司将10万作为投资款投入超市（我们公司老板也是那个超市股东之一）这种怎么做账啊？我做的借长期股权投资贷现金这样可以吗
1/967
2015-12-01
.某公司2018年12月31日的资产负债表如下：
2018年12月31日 单位：万元
资产
金额
负债及所有者权益
金额
货币资金
1000
应付职工薪酬
5000
交易性金融资产
2000
应付利息
500
应收账款
27000
应付账款
13000
存货
30000
短期借款
11500
固定资产
40000
长期应付款
20000
实收资本
40000
留存收益
10000
合计
100000
合计
100000
该公司2018年的销售收入为50000万元，销售净利率为10%，如果2019年的预计销售收入为60
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2019-12-18
酒店筹建期，长期待摊费用和开办费可以同时存在吗？例如装修费入长期待摊费用，试菜用的食材计入开办费？
1/1205
2017-09-18
我们接了一个团购，之前在出纳那里打了借条，把单位买的商品结账了。单位随后才给我们的银行卡上打款。现在款到了，怎么抽借条，怎么做分录？
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2017-10-31
甲公司2014年7月1日 银行存款与短期借款账户余额如下： 银行存款期初借方余额82000 短期借款 期初贷方余额45000 甲公司7月份发生以下业务： 1 借入短期借款300000元存入银行 2 用银行存款支付工资100000元 3 用银行存款支付500元购入办公用品 4 销售商品款存入银行5000元。问：【1】银行存款账户本月借方发生额合计
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2015-12-26
筹建期间2019年1月到2019/7月筹建期间总共7个月，公司2019年1月，签合同有五年，2年，20年，土地租金，一次性支付了100万，请问老师，我想计入长期待摊费用，哪什么时候开始摊销？正式生产经营时还是筹建阶段也要摊？
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2020-04-02
请问付款条件4/10，2/20……是什么意思？
1/2490
2019-10-19
将于一年内到期的长期应付款转至一年内到期的非流动负债时未确认融资费用要减去吗？
1/6013
2019-04-27
现金流量表中 经营性应收项目的减少 中的待摊费用指的是什么，是长期待摊费用吗？经营性应付项目的减少 中的其他应交款指的是什么？
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2021-10-26
计提社保 借：管理费用-单位+个人
贷：应付职工薪酬-社保
交社保 借： 应付职工薪酬-社保（单位+个人）
贷：银行存款
发放工资 借：应付职工薪酬-工资
贷：应交税费-个税
银行存款
这样对吗
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2020-03-12
新公司在筹建期发生的业务招待费60%进长期待摊费用，剩余的40%，进哪里？
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2018-04-02
下列各项中，不需要用追溯调整法进行会计处理的有（ ）
A 、固定资产预计使用年限发生变化而改变折旧年限
B 、投资性房地产的后续计量由成本模式改为公允价值模式
C 、固定资产经济利益预期实现方式发生变化而改变折旧方法
D 、长期股权投资因不再具有重大影响由权益法改为成本法
1/974
2019-10-28
公司购入营销软件3万元借；长期待摊费用 贷；银行存款等科目，以后怎么摊销？
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2018-07-14
老师您好：本来不属于我们的固定资产，应该放到长期股权投资的，但现在放到了固定资产，这种是不是被罚缴税款啊？
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2020-06-18
请问长期应付款的摊余成本和未确认融资费用的摊销成本怎么算的？
1/2881
2021-08-23
老师好！企业在筹建期，因资金紧张，很多白条(省税)，现白条的报销都是用公账转入股东的私人账户(当作备用金账户)，我把股东私人账户的资金，用其他货币资金这个科目，知道本应挂其他应收款科目，用其他货币资金，这样操作可以不？税务稽查风险大不？
4/610
2020-02-23
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