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管理费用和应付工作本来是现金支付，结果错记成银行存款支付了，如果要调整的话怎么填分录
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2017-06-09
本年报表已经申报，但是要把本年管理费用调整到销售费用，之后更正申报报表，应该怎么做分录
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2021-01-27
高手老师：
行政单位去年该进固定资产的，误计入费用而且金额比较大，今年如何调整？怎么做分录啊？
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2019-11-21
原计入固定资产的电子设备要调整为招待费，账上原值32400元，已提累积折旧2566.08，净残值1620，如何做分录？
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2018-08-22
去年11月我做了一笔账借：管理费用贷银行存款，今年来了发票，怎么做账务调整呀，分录怎么做呢
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2017-04-26
你好老师，去年银行发生了两笔比较小的业务，外账未做账，今年需要调整吗补做会计分录回来吗？
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2024-06-26
如果发现社保费用有误，确实应该按照会计原则进行调整。对于单位该交而误从个人工资中扣除的部分，需要做如下处理：
1. 首先，要编制调整分录，冲正原来错误的会计分录，即减少员工薪资支出，增加相应的社保费用支出。
调整分录例如：
借：应付职工薪酬——个人承担的社保费（1000元）
贷：应交社保费——单位承担的社保费（1000元）
2. 接下来，可能需要与员工进行沟通，解释情况并调整个人的到手工资。
3. 对于汇算清缴中的填报，注意汇算清缴时应基于调整后的数额进行计算。
- 账载金额：应反映公司账面上实际发生的社保费用总额（单位+个人部分），包括调整后单位应补交的部分。
- 税收金额：按照相关税收政策对社保费用部分进行计算，通常社保费用能够在计算应纳税所得额时作为税前扣除，减少应缴的所得税。
最后，与税务局沟通确认调整后的数据是否准确，并了解是否有其他补正程序需要遵循。
特别提示：在执行调整时，需要确保所有操作符合当前的财税规定，避免因为不当调整导致违反规定。如有疑问，建议咨询专业会计或税务顾问提供帮助。同时，相关的调整记录要做好归档，以备未来查证和审计时参考。这
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2024-04-18
利润分配-未分配利润与汇算清缴纳税调整所得有关系吗？
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2024-08-12
老师 我想问下长期股权投资，抵消报销生成，然后我的调整分录不做，合并报表内的长期股权投资项目金额是否等于抵消分录报表的和？
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2021-03-24
老师，社保因为一些原因跨月缴纳，计提是分录是借：管理费用100 贷应付职工薪酬100 本月补缴发现之前月份多计提，应该怎么做调整分录呢
1/893
2020-02-08
2016年有一张进项发票异常，税务局让我们做进项税额转出。第一个分录借：以前年度损益调整 贷：应交税费 这个分录需要合什么原始凭证呢
1/1902
2018-10-22
之前做分录时把房产税和土地使用税做进了管理费用，但填利润表的时候发现报表项目上它们在税金及附加项目里，那作的分录要调整吗
1/829
2017-07-14
上年的会计分录少做了一个科目，正确分录应是借管理费用，应交税费，贷现金的，现才发现做错成借管理费用，贷现金了，本年的要如何调整？
1/899
2018-04-12
企业收到一笔钱，以前会计做成借:银行存款，贷:预付账款了，是不是直接调整预收和预付，不用把原先的分录原模原样的冲掉，在做新分录
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2019-02-21
那我11月份计提了工资，分录是借：管理费用6000，贷：应付工资6000，社保未计提，那12月支付工资5862扣除社保费），我要调整这个数啊，分录又要怎么做啊
1/875
2018-01-08
公司前些年收到一笔补贴款、之前做分录挂在 借:银行存款 60万 贷：专项应付款60万现在要把专项应付款调整到营业外收入、怎么做分录?
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2017-03-13
老师，您好！请问之前进口原材料的分录把关税计入了交增值税科目没有计入原材料成本，现在如果需要调整的话，该如何做分录，谢谢您！
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2021-03-30
年度汇算清缴的时候，企业所得税多缴了，在2015年的账务上做了分录借：应交税金-应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 这样做完了之后做报表的时候，2015年的资产负债表和利润表之间的勾稽关系就差以前年度损益调整的金额，，这个以前年度损益调整应该怎么在报表中体现呢？？？是直接更改期初数的未分配利润和应交税金还是怎么做？？
1/903
2019-10-17
请问应收账款期初贷方余额为3USD,本期入账9USD,但余额为贷方6USD,这样如何做分录调整呀,本期汇率6.65
1/676
2016-09-24
老师好，将库存商品的价格弄错了，如何将前几个月的数据调整，当时做分录是，借：成本，贷：库存商品
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2019-09-18
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