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老师，为什么增值税有的产品可以选择按简易计税办法？国家出这个规定是为了什么？因为我现在看那些项目很乱，记不住。
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2020-07-24
针对以物易物销售行为，分析在会计制度和税法的不同作账规定下，对企业所得税和增值税的影响有何相同和不同之处？
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2019-11-02
老师，请问固定资产盘点表需要填写金额吗？填写金额是按原值还是净值？
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2019-12-25
(1）6 月 28 日，购入一台不需要安装的生产设备 N 并投入使用，取得的增值税专用发票上注明的价款为 120 万元，增值税税额为 15.6 万元。购进设备生保险费 2 万元，增值税税额为 0.12 万元，已取得增值税专用发票，全部款项以银行存款支付。该设备预计使用年限为 10 年，预计净残值为 2 万元，采用年限平均法计提折旧。 （2）9 月 30 日，该企业自行建造的一幢厂房达到预定可使用状态。建造该厂房领用本企业自产产品的实际成本为 30 万元，分配工程人员薪酬 40 万元，支付工程费用 200 万元、增值税税额 18 万元，已取得增值税专用发票。预计该厂房可使用 50 年，预计净残值为零，采用年限平均法计提折旧。 （3）12 月 20 日，设备 N 因自然灾害毁损，清理设备 N 支付拆卸费 1 万元，取得增值税专用发票注明的增值税税额为 0.09 万元，全部款项以银行存款支付，已确认应收保险公司赔款 50 万元。
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2021-12-16
增值税税负计算问题，生产企业有外销，(已交增值税+免抵税额）/销售收入，是这么计算不？如果年初有留底税额，应该不影响本年度的增值税税负，如果年末有留底税额，应该影响本年度的增值税税负。
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2018-12-25
应交税费 应交增值税 进项税额 已交税金 转出未交增值税 减免税款 待抵扣进项税额 销项税额 出口退税 进项税转出 出口抵减内销产品应纳税 转出多交增值税 未交增值税不太懂三级科目之间的关系
1/1005
2018-03-05
老师 增值税申报表主表中的12行包不包括，附表二中的其他（就是机票行程单无法认证但是可以抵扣的税额）
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2019-07-12
建筑企业适用简易计税或选择简易计税方法的工程取得的劳务工程发票能否用于增值税差额扣除缴税？
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2020-09-29
某制造企业为增值税一般纳税人，2019年6月发生经济业务如下:
(1)购进一批原材料，取得的增值税专用发票注明的金额为50万元，增值税为6.5万元。支付运费，取得的增值税普通发栗注明的增值税为0.33万元。
(2)接受其他企业投资转入材料一批，取得的增值税专用发票注明的金额为100万元，增值税13万元。
(3)购进低值易耗品，取得的增值税专用发票注明的增值税为0.96万元。
(4)销售产品一批，取得不含税销售额200万元，另外收取包装物租金1.13万元(5)采取以旧换新方式销售产品，新产品含税售价为9.28万元，旧产品作价2万元(6)因仓库管理不善，上月购进的一批工具被盗，该批工具的买价为8万元(购进工具的进项税额已抵扣)。
已知:该企业取得增值税专用发票均符合规定。购进和销售产品适用的增值税税率为13%。计算该企业当月增值税应纳税额。
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2020-06-10
老师，上月有个招待费的发票收到专票，我在确认平台勾选了不抵扣，那报增值税附表二“认证相符本期未抵扣”中就是这张发票的数据，在下一行“其中:按照税法规定不允许抵扣”这栏要填这张发票的金额和税额吗？
1/493
2021-05-10
您好，我想请问下增值税一般纳税人在销售软件产品的同时销售其他货物或者应税劳务的，对于无法划分的进项税额，应按照实际成本或销售收入比例确定软件产品应分摊的进项税额，这个要怎么选择呢
1/1779
2018-11-02
那本月应交税费―应交增值税―未交增值税不是有余额480没关系吗？
1/426
2018-10-11
小规模公司，开票金额多少要交增值税？所交的增值税是如何算的
1/1694
2019-04-11
申报增值税报表 是根据应交增值税 本期发生额填写吗？？还是期末？
11/588
2022-09-02
老师，请问应交增值税-销项税额期末要结转到未交增值税科目嘛？
1/637
2020-07-14
结转进项税时
借：应交税费-增值税-转出未交 100000
贷：---------------进项税额 100000
结转销项税时
借：应交税费-应交增值税-销项税额 20000
贷：-------------------转出未交 20000
结转进项税额转出时：
借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 ？
贷：应交税费-应交增值税-转出未交 ？
1/1967
2017-11-01
老师，我想问一下小微企业月销售额没有超过30万免征增值税，填到增值税申报表小微企业免税销售额，用不用填增值税附表增值税减免申报表，如果填的话代码是多少？
1/577
2020-07-09
老师：您好！小微企业未达起征点的免增值税业务记账分录不经过转出未交增值税的步骤可以吗？ 1. 借：应收 贷：收入 应交增值税-免税额 2.借： 应交增值税-免税额 贷：营业外收入
1/1246
2019-06-30
老师您好，请问公司本月没有销项税额，只有进项税额15，月末增值税需要结转吗？可以这样做吗：借 应交税费-应交增值税-未交增值税转出 -15 贷 应交税费-未交增值税-15
1/614
2020-04-02
老师，如果本期应缴纳增值税为0，本期又有增值税进项，那本月增值税加计抵减额怎么处理，可以先使用增值税加计抵减部分，在使用本期进项和上期期末留抵税额吗？
3/1960
2022-03-07
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