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老师好：有一物业出租公司，其物业房产是先由股东付款，然后到税务局开具总工程发票，借：固定资产 贷：应付帐款一A公司，财务平时处理用其他工程款委托A公司收款方式或直接用现金支付，借：应付帐款一A公司，贷：现金，后来，叫了A公司出具委托法人收款委托书，财务每月做一笔转帐分录，借：应付帐款一A公司 货：其他应付款一法人，又偶尔做笔借：应付帐款一A公司 贷：现金，在这种情况下，想咨询：我用A公司开出的委托法人收款委托书，打印应付帐款一A公司科目余额，写一份股东决议：把A公司委托法人收取的工程余款转入长期应付款处理，然后一笔把工程余额转入，借：应付账款一A公司 贷：长期应付款一工程款，这样处理依据和理由成立吗？
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2020-05-26
老师，客户少付的货款零头可以借应收账款红字 贷库存现金吗老师，因为少付的也不给他开票
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2025-03-11
老师好，2019年8月购入原材料收到发票两张，金额110800和金额112000。当月112000的正常走账，借原材料：99115.04 应交增值税12884.96 贷：应付账款，由于另一张没有认证当月做了借：原材料98053.1 其他应收款12746.9 贷：应付账款110800。到了9月先做了凭证 借：应交增值税 12746.9 贷：其他应收款12746.9，按说这样该结束了，后来认证发票后，把110800的发票又走了一遍借：原材料 98053.1 应交增值税12746.9贷：应付账款110800。10月份发现了以后通知会计调账了，结果今天才发现她10月只做了 借：应付账款 12746.9 贷：应交增值税 12746.9 的税费调整，原材料没有调，现在已经4月份了跨年结果账了，尚未所得税汇算，请问现在怎么调整呢！
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2020-04-06
为什么付给高管租赁费，是借 其他应收账款 贷 银行存款。向别人付钱不应该是借其他应付款吗？为什么借应收，那不成借给别人钱了吗？
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2019-12-24
餐饮业，系统明天日结单上是比如:挂账，减免，还有赠送，还有现金，我借:其他应收款借:销售费用–折扣借:销售费用–赠送借:库存现金 贷:主营业务收入贷:应交税费，对不对
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2019-01-03
由于只收到银行划款回单，未收取发票，所以计入其他应付款借方核算，待收到发票时做相应的冲销这里计入 其他应收款 可以吗
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2017-04-22
请问银行承兑汇票贴现时是银行付款还是承兑人付款
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2022-01-18
老师，A是一个一般纳税人性质的国企，收到从财政上来的一笔20万款项，是用于建设道路的。当道路建设方B去A拨款时，写了一个借据。那么，1.当A在收到20万时，以财政拨款文件为原始凭证，挂借 银行存款，贷 专项应付款。2.在付B建设款时，以借据为原始凭证，挂借 专项应付款，贷 银行存款。这样处理是对的吗？
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2016-11-24
支付预付款未收到发票，该如何记账?借其他应收款贷银行存款，可以吗？
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2020-06-10
应收帐款挂尾数借方0.2元，怎么处理掉呢，营业外支出，还是现收呢
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2016-04-09
请问下新办公司买厂房，现金存入公司转户回单都是股东自筹的，那账务处理是要向股东借款吗？是（借：现金 贷：其它应付款，存入银行时借：银行存款 贷，现金）还是，借：现金 贷：实收资本，
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2022-03-11
老师好，A公司台旧车是以前没有入账，也没有原始单据发票的，也无法评估。现在转让出售开出发票，A公司那台旧车转让合同价格是8000元，但开具发票是10000元，如何从头到尾做出来的分录是正确的呢？可以帮忙写一下分录吗？可以只做这样的分录吗：借：其他应收款 10000 贷：管理费用 8849.56 （10000/1.13） 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 1150.44（10000/1.13*0.13）； 等收到货款：借：银行存款 8000 借：营业外支出2000 贷：其他应收款 10000
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2019-10-11
企业成本提前已支出，做了应收账款，现无法收回应收账款，未开具现无法收回账款数额发票，现在应该怎么合理进行处理呢？
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2020-07-12
员工生育津贴到账会计分录怎么写 1、从社保收到钱时：借：银行存款贷：其他应付款-XX员工2、发放给员工个人时：借：其他应付款-XX员工贷：应付职工薪酬那发工资时，每月先发的工资，入 ，应付职工薪酬--工资吗
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2018-03-30
我想请问，就是之前有客人打了10000多元过来，账务处理是借：银行存款 贷：应收账款的，然后现在客人消费了9000多，要退回那700多，所以应该是借：应收账款 贷：银行存款 吗？还是贷：应收账款 （负数） 贷：银行存款 ？
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2019-09-01
疾控中心疫苗无利润，是不是进苗借库存商品贷应付账款，给下属借应收账款贷库存，付疫苗厂家钱借应付账款贷银行存款，收到下属疫苗款借银行存款应收账款，不存在收入与支出了，这样对吗
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2021-10-13
老师好，现在最末季科目余额表是
应收账款贷方余额是595235.73 预付账款借方余额571575.45
应付账款贷方余额是332428.35 预收账款贷方余额是59.4
根据这个，我得出最后我单位总得预收账款是356148.03元
麻烦老师黑看看对不对？
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2020-06-19
银行存款利息 现金流选那个？
银行承兑汇票贴现 现金流选那个？
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2023-09-19
老师，请问收到发票分录，借：应付账款-材料-材料采购-暂估入库，借：应交增值税-销项税，贷：应付账款-材料采购-已收发票。这笔分录的意思
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2016-01-22
企业之间的拆借资金，签有借款合同并约定借款利息，是不能通过短期借款核算吧，只能通过其他应收款和其他应付款？
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2015-10-14
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