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个体工商户可以用收据入账吗，会不会涉及纳税调整
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2019-03-13
老师好，我的问题是1.汇蒜清缴期间费用里的社保费和交通费分别填在管理费用的哪里
2.职工薪酬纳税调整明细表里的各类基本社会保障性缴款填写的单位交纳的社保费吗？
3.财务报表年报应付职工薪酬职工工资期末账面余额填写的是2018年12月31日的账面余额吗
4.纳税调整项目明细表是有调整的才填吗？
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2019-05-13
所得税汇算的A105010视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表，这张表房地产企业应该怎样填？比如房地产企业的预售收入和成本，能填入第一项视同收入和第二项视同成本栏里吗？我感觉这样填会与第三项重复纳税了，
7/2063
2017-05-30
老师，我填汇算清缴的表，职工薪酬支出及纳税调整明细表，表里账载金额填应付职工薪酬贷方，实际发生额填应付职工薪酬借方，因为是这月发放上月工资，所以两个金额不一样。我们只要是计提的工资都在汇算清缴前发放了，税收金额那列我就填计提数，这样根据勾稽关系，纳税调整金额等于税收金额减去账载金额，就可以吧？我主要担心账载金额和实际发生额不一样，这样没事吧？
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2019-05-07
请问老师，汇算清缴的职工薪酬支出及纳税调整明细表，是用应付职工薪酬的明细账填，还是用管理费用的明细账填
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2024-05-22
老师，汇算清缴时的A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表，取数是取管理费用下的职工薪酬、社保等数据，还是取应付职工薪酬科目下的数据算张载金额呢？
2/1205
2022-05-20
请问汇算清缴时的A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表，取数是取管理费用下的职工薪酬、社保等数据，还是取应付职工薪酬科目下的数据算账载金额呢？
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2022-05-20
年度汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表中的工资薪金支出中，账载金额应该怎么计算
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2020-04-14
2022年的汇算清缴中，资产折旧摊销及纳税调整明细表 第五列“税收折旧摊销额”是什么意思
比如企业2021年6月成立，总固定资产原值45962 本年累计折旧962
数据如何填写？
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2022-05-03
职工薪酬支出及纳税调整明细表(A105050)里、工资薪金支出是填写会计科目的应付职工薪酬的工资吗？ 各类基本社会保障性缴款填写的是公司缴纳的还是个人缴纳的部分？
2/1408
2019-05-24
老师您好！请教一下汇算清缴的报表。
A105050表职工薪酬支出及纳税调整明细表中
1、工资薪金支出的账载金额与实际金额，都怎么填呢？
2、我填2018年的时候，账载金额及实际金额都是写的应付职工薪酬的贷方金额，对吗？2019年的可以这么填吗？
3、除工资薪金支出这一行，其他的行次，都可以填应付薪酬贷方数吗？
4第8行第9行的社保公积金，以前我是并入工资薪金支出里一起填的，可以吗？
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2020-05-23
老师 我们是当月计提工资下月发放工资，汇算清缴时候A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表 账载金额填应付职工薪酬贷方？ 和实际发生额填应付职工薪酬借方? 现在借方是50000 贷方是45000 因为从今年7月起 这家企业就没有人员 不再发放工资啦
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2023-03-08
老师 你好 我想问一下，我现在在填职工薪酬支出纳税调整明细表，职工教育经费支出实际只有2w多，但是工资薪金支出有159w，然后出现了这个风险提示，是说填报金额一定要达到工资薪金支出总额的8%
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2019-05-20
汇算清缴里的，职工薪酬支出圾纳税调整明细表，有3个问题要请教1、账载金额=应付职工薪酬科目的贷方计提数 ？2、税收金额=账载金额 ？3、实际发生额可不可以填账载金额？，
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2018-05-10
在会计基础和法规里面中文大写关于正（整）的区别
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2016-08-21
调整以前年度企业所得税怎么处理
老师:调整以前年度的企业所得税一般遵循以下步骤：
1. **核实原因**：首先确定需要调整的原因，比如会计差错、纳税申报错误等。
2. **计算调整金额**：根据调整原因计算应补缴或应退还的税款。
3. **会计处理**：
- 如果是应补缴税款，应当在利润表中计提相应的税金费用，并在资产负债表中相应增加应交税费—应交所得税款项。
- 如果是应退还税款，应当在利润表中相应减少税金费用，并在资产负债表中减少应交税费—应交所得税款项。
4. **编制纳税调整报表**：根据需要调整的内容，填报《企业所得税纳税调整报表》或其他相关报表。
5. **纳税申报**：向税务机关提交调整报表和相关证明材料，按照规定程序进行税款的补缴或退还。
6. **后续处理**：处理好税务申报后，注意对相关会计账目进行调整，确保账务与税务相符。
请在操作前咨询税务顾问或税务机关，以便确保按正确的程序和要求进行调整。如果有具体的情况需要咨询，请提供详细信息，以便给出更精确的指导。
调减成本，个税减少，账务怎么处理，税务哪边申报？
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2023-12-20
老师您好 去年是亏损的，多计提了印花税，想调整，那么除了调整印花税，以前年度损益也需要调整，以前年度损益调整怎么做分录，
4/1143
2020-04-14
下列各项中，不属于可能导致注册会计师无法获取充分、适当的审计证据，不能得出财务报表整体不存在重大错报的结论的情形是（ ）。
A.重要组成部分的会计记录已被政府有关机构无限期的查封
B.注册会计师接受审计委托的时间安排，使注册会计师无法实施存货监盘
C.管理层阻止注册会计师对特定账户余额实施函证
D.接受委托后，前任注册会计师不允许查阅其审计工作底稿
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2022-05-16
老师请问一下饲料厂属于特殊行业吗？做账有什么特别规定吗？
1/1322
2020-03-30
麻烦问下，现在延迟所得税年申报，收派服务费纳税调整记入什么科目
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2016-08-12
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