;)
我们公司的外贸公司，采购成品直接出口，不加工，有退税。那塡报增值税是应该塡免税销售还是免抵退销售
1/847
2020-04-22
自产自销的苗木免税发票能抵扣吗
1/2515
2018-07-19
你好，我们收到了一张免税发票，不能认证抵扣，是不是可以计算抵扣
1/1109
2019-07-10
免税企业收到专票后在勾选平台勾选抵扣了，现在做进项转出可以吗？
1/1274
2021-11-26
收到苗木免税发票能不能抵扣进项
5/2386
2021-12-18
我在填写固定资产抵扣情况表的时候，填写了本期抵扣额和累计抵扣额，怎么总表中没有生成我的这个抵扣额呢？急！！！
1/568
2015-06-08
请问一般借款利息资本化，资产支出加权平均数=（每笔资产支出金额*该笔资产支出在当期所占的天数/当期天数）。当期天数是指一个会计期间即12个月还是仅指该资产在当年的资本化期间？
2/3400
2020-08-02
当月开票简易计税的税额1266元，因为之前有在异地预缴2%增值税，所以可以用来抵扣简易计税的税率，现在还有358.63抵不了，当月计提要交358.63元，这个计提要怎么写分录呢？
5/954
2017-05-10
老师次年可以把上年未抵扣完的进项抵扣吗，还是跨年了的留抵税额不能抵
2/1801
2021-07-30
老师，请问，销项大于进项_分录是否这样
当月—— 借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税金-未交增值税
次月缴纳—— 借：应交税金-未交增值税
贷：银行存款
如果是当月进项大于销项，怎么做分录，如果次月抵扣还有留抵税额怎么处理，如果次月抵扣留抵税额不够怎么处理分录，谢谢
1/518
2019-11-13
您好，老师，个体户和小规模的季度开票免税额度都是累计的吗
1/1303
2021-10-07
老师，小规模企业，现在可以自己开专票，30万的免税额是普票和专票的合计数吗？
1/1289
2020-02-10
小微企业季度免税额度，专票和普票的金额都计算其中吗
1/1498
2021-06-28
小微企业的免税额包括专票的吗
2/3855
2019-04-28
风老师，我想再问你一下，问题1:那个应交所得税额算的是本期的所得税额是吧，即只减去这200，而不是全部的1100。减去这个800也是因为不是本期产生的差异，所以减去。（当期的所得税额就是当期不用交的税，以后要交的税，200就是这样还有免税的，和不用交的）
问题2:所得税费用是算的总共累计至今的递延负债加上当期的所得税额，所以这里才只算剩余公允增值的这900是吧。800不属于本期，但是在今年转回了，即今年也要交税加上对吧。（老师你帮我看一下针对于第五小题的整个计算我这样理解对吗？不对麻烦你帮我指出来，谢谢老师）
1/709
2019-09-08
当月证征的一般纳税人,当月开票,当月的进项可以抵扣吗?
1/1005
2017-12-20
老师，这里金融资产的公允价值变动损益不计入当期应纳税所得额，待转让时一并计入转让当期的应纳税所得额，为什么利润总额没有加上或者减掉公允价值变动损益50万呢？
同样的例题：甲公司2×18年度的利润总额为1500万元，税法规定，金融资产的公允价值变动损益不计入当期应纳税所得额，待转让时一并计入转让当期的应纳税所得额，除该事项外，甲公司不存在其他纳税调整。这里答案是：（3）2×18年应纳税所得额＝1500－60＝1440（万元）
2×18年当期应交所得税＝1440×25%＝360（万元）
2×18年递延所得税负债＝60×25%＝15（万元）
2×18年所得税费用＝360＋15＝375（万元）
1/5727
2020-04-07
上午好老师，麻烦问一下，收到一张减免之前寝室职工租赁费，当时按照职工福利费做得，把这部分的税当时已经做进项税额转出了，现在又收到减免了？现在得怎么做账务处理？
1/549
2019-12-27
我们购金税盘和技术维护费航天信息公司开的是增值税普通发票820元，这820是不是可以全额抵扣进项税额，还有在建工程工程物资的进项税额前期不用写在固定资产进项税额抵扣表里.但后期这些材料全部转固定资产了，而固定资产进项税额抵扣情况表还需要补写进项税额吗？
1/1458
2017-10-08
当期应认证的进项税额怎么算，税负4.5%，销售收入10万，文字公式怎么做？
1/1028
2018-12-19
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
