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年末按照账上利润计提企业所得税，到时汇算清缴时候，因为享受了研发费用加计扣除，以及弥补亏损后，不用缴纳企业所得税了，那已经计提的企业所得税如何账务处理？
1/1996
2020-04-04
老师请问企业所得税汇算清缴时税金及附加在哪张附表中填写
1/2711
2019-05-09
老师想问一下企业所得税汇算清缴退税这个会计分录怎么写呢
1/1283
2023-03-12
企业所得税汇算清缴 计提的工资 2017年底实际没发放完 如果截至2018年5月底发了 还调增吗
1/1072
2018-05-25
汇算清缴完，我们还是亏损，之前有预交企业所得税怎么办?有涉及纳税调增的项目，要做凭证吗?
1/962
2018-05-29
老师，企业所得税汇算清缴的资产总额季度平均值的算法是怎么样算的？
1/1334
2023-03-21
年度企业所得税汇算后多缴企业所得税，需要办理退税吗
1/1757
2020-04-22
我公司以收租金及物业费为主营业务，本年初出现部分门面退租的情况，请问账务应该怎么处理？现在企业所得税的汇算清缴需要怎么处理呢？
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2020-04-03
个人独资企业申报生产经营所得B表显示，发送申报失败，失败原因为【通用业务错误:该纳税人已经在2021年度综合所得汇算清缴中填报了“减除费用”，根据税法规定，上述费用或扣除不可在综合所得汇算清缴与经营所得汇算清缴中重复享受。】。这个怎么操作呀老师
1/1081
2022-03-21
老师 我们所小微企业 所得税汇算清缴应纳税所得额是2993258.02 那减免多少 交多少 我怎么算出来跟税局自带出来数据不一样
1/707
2020-05-27
老师，个人所得税汇算清缴，如果一年都没有超过6万，没有缴纳个人所得税，还要做个人所得税汇算清缴吗？
1/1888
2020-05-21
老师您好，我想问，汇算清缴，
如果企业，1,2季度盈利了，预交了企业所得税，然后3,4季度又亏损了，年底未分配利润是负的，那么第二年汇算清缴的时候，1,2季度预交的企业所得税会退税吗？
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2019-10-18
所得税汇算清缴中那个《企业所得税弥补亏损明细表》哪类企业哪类情况可以使用这项优惠政策
2/397
2019-03-22
企业所得税年度汇算清缴里的企业所得税弥补亏损明细表是不是自动生成的？不用自己填写的
1/2174
2020-04-15
老师，小企业会计准则汇算清缴，企业所得税计入以前年度损益调整还是直接计入所得税费用科目？
1/2057
2019-05-24
所得税汇算清缴退税做账时应该放哪个科目
1/1553
2018-11-28
业务宣传费，广告费在所得税汇算清缴中按多少比例调整
1/1730
2016-05-14
老师好 我们房地产开发企业企业所得税汇算清缴补交18年企业所得税20万 怎么写会计分录 现在还没有完工没有结转收入
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2019-05-22
1、应纳税所得额-50万,小微利企业，不要算50万*50%＝25万*20%＝5万吗？（亏损不要算是吗？）2、固定资产每月计提，新税法单位价值不超过500万的一次性扣除，所得税汇算清缴怎么调，要调年报吗？
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2019-04-04
老师我们公司注册资本是100万，不想这笔钱一直在账上，还想缴纳一点企业所得税，是不是可以把招待费和福利费超额入账，账面利润做成负数，然后企业所得税汇算清缴时再调整然后再缴纳企业所得税可以吗，还有没其它思路
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2024-11-22
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