我公司以收租金及物业费为主营业务，本年初出现部分门面退租的情况，请问账务应该怎么处理？现在企业所得税的汇算清缴需要怎么处理呢？

一杯奶昔💕 追问

2020-04-03 15:54

是的，去年年底的时候开了税票出去了。今年开了红字发票冲红

郭老师 解答

2020-04-03 15:55

借以前年度损益调整应交税费应交增值税销项贷银行存款借利润分配贷以前年度损益调整汇算清交你的收入调减

一杯奶昔💕 追问

2020-04-03 15:56

但是我现在还没有退完，如果在汇算清缴前我没有退完怎么处理呢？

郭老师 解答

2020-04-03 15:58

退多少？你红冲多少？

郭老师 解答

2020-04-03 15:58

剩下的如果过了汇算清交，直接冲二零年的收入就行。

一杯奶昔💕 追问

2020-04-03 15:59

好的，非常感谢

郭老师 解答

2020-04-03 16:02

不用客气的，