主营业务跟应交税费不一致对企业所得税汇算清缴有什么影晌

健忘的长颈鹿 追问

2017-05-02 09:59

@邹老师：税局代开的发票先交税，但是没有记收入，记了费用（代收代付水电费）

邹老师 解答

2017-05-02 10:01

你好，是代收代付，不是实现的收入吗

健忘的长颈鹿 追问

2017-05-02 10:11

@邹老师：应该是要记收入的，但是当时没有记到收入，现在怎么处理

邹老师 解答

2017-05-02 10:11

借；相关科目  贷；以前年度损益调整 
做这个调整分录