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税控发票已认证，比如说金额是200， 分录为 借：管理费用-办公费 172.41 进项税额 27.59 贷：库存现金 200 借：减免税款 172.41 借：管理费用-办公费 -172.41同时进项税额做转出 借：管理费用-办公费 27.59 贷：进项税额转出 27.59那转出的这27.59是否可以抵减呢，税表怎么填写呢，附表二哪行，主表哪行呢， 同时还需不需要做别的分录呢
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2018-08-16
老师您好，我们公司2018年12—2019年8月有进项票税额130万，货物201吨. 价税合计1300万，由于公司不是实际业务，我把发票认证但是未抵扣，也没有开销售发票出去，现在税务局查账，要看这批货物，另外一个财务经理说这批货挂待处理财产损益，进项税额转出，我们老板给税务局解释说的货物报废，实际上当时为了融资，才开的发票，这家公司被税务监控到开不了发票，老师我我怎么处理呢
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2020-05-11
关于免税增值税：必须对免征增值税收入和征税收入分别核算，如不能分别核算不同收入，则不享受免征增值税的政策。分类有点模糊，例如供电局电费、水厂水费、电信话费、信息服务费、电梯保养费、商务毛巾是否能够完全抵扣进项税额，不需要进项税额转出。
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2020-02-20
请问应交税费—应交增值税（进项税额转出）贷方表示增加吗？是进项税的备抵科目吗？
1/2091
2019-05-10
老师您好，结转进项税和销项税这样做分录对吗，借：应交增值税-销项税，借：应交增值税-进项税额转出，贷：应交增值税-进项税，贷：应交增值税-未交增值税
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2022-05-26
一般纳税人，应交税费—应交增值税（进项税额转出）这个转出后应该做什么处理，，那转出的金额，，是干什么了，，，，如何做账呢？
1/4967
2018-05-08
公司因为一些原因，将以前年度的进项税额进行转出，借：以前年度损益调整；贷：应交税费-应增（进项转出）。然后再将以前年度损益调整结转，对吗？
1/1728
2018-07-16
火车票金额超过公司规定，火车票可以做进项 转出吗，
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2022-07-01
进项税转出后，贷方为380 怎样把进行税转出做平呢？
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2019-01-22
我们是货代业，平时0税率，收到专票，借:成本100，借:进项税额17贷:应付账款 117，进项税额怎样转出
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2019-06-12
老师好，我把买空调办公用品进项税额抵扣了，作进项税额转出怎么做会计分录，公司要补税吗？
1/1589
2016-03-13
职工福利费没进福利费进的费用-其他里了，进项税额还用转出吗
1/1713
2019-01-01
月底只有销项税额，没有进项，需要结转吗
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2022-02-24
请问收到销项负数发票，做：借方应交税费-进行税额（负数）？还是在贷方做应交税费-进项税额转出呢？谢谢！
1/1809
2019-06-11
应交税费_应交增值税明细科目月末需要全部结转吗？只结转销项税额与进项税额的差额？还是销项税额与进项税额也要反方向结转？
5/1645
2017-06-04
纯出口工业企业，没有销项税额的，但是这个进项税额一直挂着，要怎么结转
1/2142
2019-11-19
计提出口退税分录1.借：其他应收款～出口退税 贷：应交税费～应交增值税～出口退税2.借：主营业务成本～进项税额转出 贷：应交税费～应交增值税～进项税额转出月末，贷方的应交税费需要结转到借方吗
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2019-02-19
请问，采购不含税价款是220000，税额28600，出口应退税额19800，进项税转出8800.
计提应退税额分录：
第一个问题 借：其他应收款-出口退税 19800 贷应税费-应交增值税-出口退税19800（这个贷方余额月底要作处理吗？怎么处理）
第二个问题 借主营业务成本-进项税额转出8800 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出 8800 （这个贷方余额月底要作处理吗？怎么处理）
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2023-03-06
公司是一般纳税人，建议计税，简易计税，收到某固定资产专票，认证之后做了进项税额转出，因此，借：应交税金-进项税18349.51 和 贷：应交税金-进项税额转出 ，年末应如何处理这两个科目？
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2019-03-11
请问2018年取得的材料发票，抵扣了进项税额，入在2018年成本里。同年还有一个尾款14万没有付挂了应付.
2019年税局通知该发票失控，要企业进项税额转出，补缴税款。
问题一:失控进项税额转出会计分录怎么做分录？
问题二:2018年挂的尾款应付账款14万应失控对方不在要求付款，我司不能付款了，怎么销账，会计分录怎么做？
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2020-05-18
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