老师您好，我们公司2018年12—2019年8月有进项票税额130万，货物201吨. 价税合计1300万，由于公司不是实际业务，我把发票认证但是未抵扣，也没有开销售发票出去，现在税务局查账，要看这批货物，另外一个财务经理说这批货挂待处理财产损益，进项税额转出，我们老板给税务局解释说的货物报废，实际上当时为了融资，才开的发票，这家公司被税务监控到开不了发票，老师我我怎么处理呢

只若初见 追问

2020-05-11 15:30

老师，这家公司本来就属于被监控到，老师我可以做待处理财产损益吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-11 15:33

建议你是正常完税处理了，不要去随意 更改

只若初见 追问

2020-05-11 15:47

老师实际上我们没有收到货物，但是老板给税务局报的是报废了，201吨冻货牛肉，财务负责人挂的是我，我把票认证但是一直未抵扣也没有做销售处理，老师这种情况我有责任吗？我应该怎么处理比较正常完税呢

陈诗晗老师 解答

2020-05-11 15:51

如果情节严重，你要连带责任。
你不管是怎样，你这税法上现在认定你这购进没有了，你就是要按销售完税的

只若初见 追问

2020-05-11 15:53

老师我也要进入黑名单吗，老师关键是现在没有牛肉在仓库只有21吨货，们现在就是要补未销售开票的吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-11 16:13

是的，可以这样理解，不一定，连带责任，第一责任是老板

只若初见 追问

2020-05-11 18:15

老师，我是不是现在要把财务负责人更换为其他人员，这样对我影响是不是小些。老师还想咨询一个问题，我们公司的库存为负数，因为这个月退货超过这个月销售的数量可以申报吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-11 18:28

是的，可以建议变更为其他人员，这明显 不合理的。
可以申报

只若初见 追问

2020-05-11 18:29

老师如果追查责任是不是还是我的责任，如果现在更改了

陈诗晗老师 解答

2020-05-11 18:32

你承担连带责任，因为那是你经手期间的

只若初见 追问

2020-05-11 18:32

所以更改了还是不起作用，老师这个发票我认证但是未抵扣

陈诗晗老师 解答

2020-05-11 18:35

你更改，你后面你要好一些，你说你现在都是负库存，这明显 不合理的。

只若初见 追问

2020-05-11 18:36

老师我说库存为负数是另外一个公司。我更改财务负责人又是一个公司挂了我的名字。

陈诗晗老师 解答

2020-05-11 18:41

感觉好乱，做账你要懂得规避自己的风险，不是老板说怎样就怎样，不可以的就是不可以的

只若初见 追问

2020-05-11 18:53

谢谢老师，老师库存为负数是这个月的库存只有1000退货回来后有2000所以为负数。

陈诗晗老师 解答

2020-05-11 19:00

库存1000，你退货回来，你应该刘3000
为何是  1000呢