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去年产生了一些附加税增值税土地使用税的滞纳金，做分录的时候按照税金计提缴纳了，今年如何调整呢
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2022-02-11
老师，问下，小规模纳税人。2022年第一季度产生的增值税就可以享受免税政策吗？刚进系统申报显示不用 交税
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2022-04-09
销售商品100万美元，销项税额10万元，增值税率13%，退税率13%，美元汇率7，我想问应交税费那几笔分录生产企业
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2024-05-30
甲公司是一家工业企业，为增值税一般纳税人，2018年7月发生经济业务如下：（1）购进一批工业用原材料，取得增值税专用发票，发票上注明金额100万元、增值税额16万元。支付运费，取得增值税普通发票，发票上注明金额5万元，增值税额0.5万元。（2）向农民收购一批免税农产品作为原材料用于生产税率为16％的产品，农产品收购发票上注明买价50万元。委托乙运输公司运输，取得的乙运输公司开具的增值税专用发票，发票上注明金额3万元。（3）购进低值易耗品，取得增值税专用发票，发票上注明金额10万元、增值税额1.6万元。（4）销售产品一批，取得不含税销售额200万元，另外收取包装物租金3.48万元。（5）采取以旧换新方式销售产品，新产品含税售价为1.6万元，旧产品作价2万元。（6）因仓库管理不善，上月购进的一批工具被盗，该批工具的采购成本为10万元（购进工具的进项税额上月已抵扣）。甲公司取得的增值税专用发票均符合规定，并已认证；除了购进农产品以外，购进和销售产品适用的增值税税率为16％。要求：计算甲公司本年7月应纳增值税。
请老师讲解一下详细的计算过程，谢谢！
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2019-06-17
老师,想问一下,酒店住宿小规格纳税人为客户开具增值税专用发票后产生的税是否单独向税务局申报缴纳?
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2019-07-11
去年产生了一些附加税增值税土地使用税的滞纳金，做分录的时候按照税金计提缴纳了，今年如何调整呢
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2022-02-11
小规模纳税人应纳税所得额超过30万，附加税是产生收入业务的那个月和增值税一起计提，还是季度末计提。
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2020-03-04
附加税的计算依据
如果当月产生需缴纳的增值税是1000元，需缴纳的消费税是负500元，那附加税的计算基数是？
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2021-06-08
光华公司为增值税一般纳税人，增值税率为17%，所得税率为25%。该公司2017年发生的经济业务如下：
(1)公司购买交易性金融资产支付48000元，另发生交易费用2000元，同期处置该交易性金融资产(全部为股票投资)，收到银行存款58000元;
(2)公司釆用商业承兑汇票结算方式销售产品一批，价款300000元，增值税销项税额为54000元，收到354000元的不带息商业承兑汇票一张;
(3)生产车间一生产设备因事故报废，原价300000元，已计提折旧100000元，发生清理费用2000元，取得残值收入4500元，均通过银行存款收支。该项固定资产已清理完毕;要求：编制光华公司以上业务的会计分录
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2021-03-11
想请教一下，我们是软件开发企业是否符合“生产、生活服务业”可以抵扣增值税的范围内的企业，如果可以，抵扣的增值税包括取得资产和接收劳务时，是不是我可以理解为，
1.比如一般纳税人企业购买笔记本等用于生产的取得专票，比如：笔记本5000元，如果其中增值税为500元，那么抵扣550元增值税，另一个场景是如果用于生产取得加油的专票由于不是资产所以无法加计扣除对吧？
2.一般纳税人企业如果项目外包取得专票是否可以加计扣除
3.一般纳税人企业如果从别的企业外包人员，取得专票是否可以加计扣除
4.同理如果是小规模企业，不存在抵扣增值税，也就是不存在这个了吧？
还有一个问题，就是抵扣增值税，风险大吗？会不会带来税务上更严格的的麻烦？
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2022-02-24
难道问一下老师，我们公司销售产品，给对方开具增值税专用发票，但是产品的大类是一种，但是各种规格型号有好多，那我给对方开发票可以只开大类的内容吗？
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2019-05-08
老师，练习时有一个选择题，选关于增值税税率正确的是...，其中一个选项，销售农产品，增值税税率13％，可以选吗？(多选题)
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2020-02-19
我们公司是采购人参，未加工直接销售初级农产品的企业适用的增值税税率是多少
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2019-10-28
房产税申报，原值发生变化如何去申报
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2023-06-09
1.以银行存款缴纳上月未交的增值税税额4500元。
2.销售应交增值税产品300o00元，按规定收取增值税税额39000元，货款已收到，存入银行。
3.用银行存款支付本月水电费40o00元，增值税专用发票上注明的增值税税额
为5200元。
4.用银行存款购入在建工程材料一批，材料实际成本为500000元。增值税专用
发票上注明增值税进项税额为65000元。
5.以银行存款购入生产设备一台，价款为140000元，增值税税额为18200元，
设备不需要安装，已投入使用。
6.在建厂房工程领用本企业生产的产品，产品实际成本为50000元。
7.以银行存款购入家具一批，列入周转材料。该批家具价款为6000元，增值税税额为780元，家具已交付使用。
8.从农民手中收购免税农产品一批作为原材料，价款为35000元，货款以现金支付，材料已验收入库。
9.因管理不善导致盘亏原材料1000元，应负担的增值税税额为130元。根据上述资料，逐题编制会计分录
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2022-05-17
房产税和土地增值税的计算方式是什么？税率是多少？
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2020-08-24
请问下老师，这个房产税和土地增值税是怎么计算的呢，以什么为纳税依据
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2020-04-16
老师，请问，厂房是自己的，房产税与土地增值税，是不是每个月都要交税？
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2019-06-20
委托加工农产品的增值税税率说13还是9呢
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2020-12-25
老师，请问如果是实习生的话增加人员信息里面任职受雇从业类型选择什么？
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2019-09-02
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