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企业所得税年报，表A100000第19➖20行应＝表A106000第11行第2列，请核实！
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2022-05-31
企业所得税年报，表A100000第19➖20行应＝表A106000第11行第2列，请核实！
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2022-05-31
小规模增值税申报 只有去税务局代开的专用发票 再报增值税附列资料时 应税行为计税销售额计算数据也要填写吗 这个表填写对主表有影响吗
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2018-10-03
《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料》中本期取得的按税法规定准予扣除的适用3%征收率的应税行为扣除项目金额怎样计算，请老师指教
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2017-01-14
老师，一般纳税人增值税主表中第26行，实收出口开具专用缴款书退增值税，这个是什么意思？是企业收到的退税款吗？为什么在计算应纳税额时要加上它
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2020-03-09
1.以银行存款支付产品展览费用2000元，增值税税率为6%，增值税120元，电视台
广告费30000元，增值税税率为6%，增值税1800元。
2.计提本月短期借款利息2900元，长期借款利息9 500元(其中：应计入在建工程
3000元)。
3.以银行存款捐赠“希望工程”50000元。
4.以银行存款购买印花税票1200元。
5.从银行提取现金支付离退休人员工资8800元，离退休人员医药费30
0元。
6.以银行存款订阅下年度报刊费4800元，增值税税率为9%，增值税4
32元。
7.以现金支付职工生活困难补助费3000元。
8.以现金购买零星办公用品800元，增值税税率为13%，增值税104元
9.以银行存款支付各项税收罚款及滞纳金4600元；
10.以银行存款支付银行承兑汇票手续费300元。
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2023-12-25
"（1）甲公司为增值税一般纳税人，2020年9月1日向乙公司销售一批产品，货款为150万元，尚未收到，已办妥托收手续，适用的增值税税率为13%，产品成本100万元。
甲公司应编制会计分录：
（2）2020年9月15日，甲公司收到乙公司寄来的一张期限为3个月的银行承兑汇票，面值为169.5万元，抵付产品的价款和增值税款。（因债务人抵偿前欠货款而取得的应收票据）
甲公司应编制会计分录：
3）2020年12月15日，甲公司持有的应收票据到期，收回票面金额169.
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2023-03-22
在年度中间离职、入职且工作时间不连续，如何进行个人所得税预缴和年终汇算清缴？
角度1：作为纳税人如何进行？
角度2：作为扣缴义务人如何进行？
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2020-04-29
对计划单列市税务局做出的具体行政行为不服的，向省税务局申请行政复议
可是书上是说向国家税务总局啊
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2020-03-29
老师，购买方红字发票冲销怎么写分录，已勾选抵扣 原借：费用 进项 贷：银行 ，借：销售费用 借应交税费-应交增值税进项税额 贷：银行存款 费用只是进项那部分嘛？ 对方公司又重新开了一张正确的专票给我们 跨年的发票 银行存款不用冲了，不退款
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2022-06-06
把错的冲销，但是这个银行回单到底是什么款项，如果不做这个分录，会与银行对账单金额不符 ，但老师银行回单这个为什么要做到实收资本里呀，不能做到借银行贷其他应付吗，因为银行回单没写是投资款就是转账
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2016-05-31
甲企业一般计税方法纳税人，适用的增值税税率为13%。6月的有关销售资料如下：
（1）从乙厂购入A材料，取得的增值税专用发票上注明的价款为100000元，税款为13000元，款项以银行存款支
付，A材料尚未收到。
（2）开出转账支票，预付丙厂B材料款30000元。
(3）从国外进口一批C材料，材料已验收入库，材料成本为1000000元，应纳关税150000元，消费税50000元，
款项以银行存款支付。
（4）接受丁厂以原材料A进行的投资，开来的增值税专用发票上注明的价款为100000元，税款为13000元，直接
将货物送到仓库验收入库。
(5)购入不动产在建工程用材料，取得的增值税专用发票上注明的价款为50000元，税款为6500元，款项以银行
存款支付。
（6）向胜利厂发出S产品200件，每件不含税单价为600元，成本每件400元，代垫运杂费2000元。根据发货票和
铁路运单等，已向银行办妥委托收款手续。
试根据上述资料，做出相应的会计分录。
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2022-06-16
网上申报税，最后一行本期应补（退）税是什么意思？
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2018-10-08
老师，计提增值税可以是，借：应交税费-增值税-销项税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 缴纳时：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：银行存款 是这样吗？
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2022-01-04
会计处理 借：其他应收款--待抵扣税金 贷：应付账款--某某公司 下月再做 借：应交税金-进项税 贷：其他应收款 --待抵扣税金 为什么要做这样的账务处理 是因为进项多 还是什么原因
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2017-04-08
（2）如果按照方案一优化，各分立公司总体应交增值税金额为90万元；应交附加税费金额为18.9万元；税费合计108.9万元。
（3）如果按照方案二优化，各分立公司总体应交增值税金额为45万元；应交附加税费金额为18.45万元；税费合计63.45万元。"
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啊?是这个方案二的各分立公司总体应交增值税金额45万怎么算出来的？
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2023-03-29
向银行申请签发银行汇票一张,面值100000元 企业持该汇票到外地购买材料一批,材料价款为30000元,增值税税为16% 并将余款汇回银行,要求编制相关会计分录
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2020-06-22
购买原材料的运费分录是这样写的。借 其他应收款 贷 现金或银行存款。这样写是不是运费应该是供应商付的，垫付了
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2018-09-02
我们是集团与分公司的关系，向集团申请3.1万的借支款，我们用这3.1万分别向两家购材料（分别支付1.55万），现在两家供应商分别把发票都开来了（ 两张专票 全额 金额分别是3.1万）；上月总部把钱给我们，我们又给业务员的时候做账是借 其他应收款-xx业务员 贷 银行存款 ，因为这个月发票全额开来，我们只能冲部分借款 两家都剩1.55万咋处理？
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2017-11-02
房地产行业，计税金额出现负数，怎么算应缴税额？
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2018-08-06
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