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我司是建筑劳务公司，一般纳税人，劳务清包我们是简易征收的，增值税要怎么入账，应交增值税-简易计税还是应交增值税-销项税额？
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2018-08-30
老师增值税小规模纳税人在做收入的时候，有没有应交税费-应交增值税这个科目呢？增值税小规模也需要这个科目吗，税率是好多
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2016-01-19
公司2019年农产品进项抵扣税额少抵扣，现在需要调整，麻烦老师帮我看看这个会计分录对不对？借:应交税费-应交增值税（进项税额） 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 然后把进项税额的差额结账到未交增值税 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税（进项税额）
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2020-02-26
收到预收480万 借 银行存款 480 贷 预收账款-预收房款480 借 应交税费-应交增值税 22.86 应交税费 -城建税 1.6 应交税费 -教育费附加 0.69 应交税费-对方教育费附加 0.46 应交税费-土地增值税 6.86 （百分之1.5预交我们） 应交税费 -企业所得税 11.43（百分之2.5
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2017-03-05
老师，上个月申请存量留底退税，然后税款到账了。退了151万。这个月应交增值税1239元，这里第二个表，附加税是不是不需要交啊，
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2022-07-11
5月份记账：借：应交增值税-转出未交增值税 5391；贷：未交增值税 5391；6月份申报纳税时实际缴纳增值税4341元，其中1050元全额抵减前几个月买的税控设备，请问老师，这笔业务应该怎么记账？
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2015-06-08
17年采购材料时有两笔进项税额直接做借：应交税费--应交增值税--进项税额1409.91 ，但是抵扣时直接做：借：应交税费--应交增值税--进项税额 贷：应交税金--应交增值税-待抵扣进项税 抵扣的时候得进项税额金额有包含那两笔采购的进项税额 现在进项税额余额会变多，要怎么改
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2019-05-07
增值税小规模纳税人，付税控盘服务费280元，本期无应交增值税，以下分录的第2步要不要做？1、借：管理费用280 贷：银行存款280；2、借：应交税费-应交增值税 280 贷：管理费用280
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2018-10-12
是外贸公司，16已申报了无票收入，18年发现应该是内销，应该开具发票，故8月份给对方开具了发票，本期增值税怎么申报？账务上如果做与图片上的相关的分录，第一补提以前年度的增值税 借 以前年度损益调整 贷应交税费-应交增值税-增值税检查调整 这个增值税检查必须单独设立科目吗？ 第二步结转 借利润分配-未分配利润 贷以前年度损益调整 第三步 ，增值税抵扣一直有留抵， 应交税费-应交增值税-转出未交增值税余额在借方，没有再做账，那我这笔应交税费-应交增值税-增值税检查调整 这个要 怎么处理，还有当期的申报表咋申报
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2018-09-07
去年计提的增值税，因为税收方面有优惠政策，不用缴了，但今年才知道，去年账上的这笔应交增值税，今年应该怎样冲掉？ 是不是借记应交税费－应交增值税，贷记以前年度损益调整？
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2017-07-10
老师，小规模企业，确认收入的时候，贷方的应交增值税，在月底的时候需要结转到应交未交增值税科目吗？不转有什么不一样
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2016-11-30
老师，应交增值税明细账最后一行要留空吗，如果要的话还需要写什么?
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2018-11-23
您好，老师，这么晚打扰您了，您上次说的免交增值税有0.01的差额，要调整到营业外支出，但是报表上应交增值税会有余额0.01，那要怎么办呢
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2019-09-30
老师，我看以前会计支付金税盘服务费是做借应交增值税-未交增值税280 贷银行存款280这是为什么
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2020-03-12
公司账中显示：应交增值税-未交增值税科目借方有余额，但是实际情况是这个科目应该是平的，如何将账调平，能否冲管理费用？
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2017-05-29
提供服务类的公司，像他们购买这些东西性质上是属于他们的库存，然后计入劳务成本，当他们收到收入的时候，借：银行存款 贷劳务收入，应交税费-应交增值税？？？ 然后需要结转成本吗？
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2017-04-01
上月进项发票忘抵扣，上月直接做应交税费---应交增值税（进项税）会计分录对吗?这个月在抵扣
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2017-10-10
老师好；有一个问题想请教一下，我们单位是小规模单位，去年上半年是手工做账，下半年改财务软件做账，财务软件在录入期初数时没有把应交税金---应交增值税贷方录入，交税后借方记账了，现在借方这个数一直存在，怎么办？
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2019-09-03
5月份购买固定资产，我做的的分录：借：固定资产-暂估固定资产 贷：银行存款；6月份收到发票，借：固定资产 应交税费-应交增值税（进项税） 贷：固定资产-暂估固定资产 这样处理可以吗？谢谢
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2018-06-30
这整个业务流程是这样的，先做 借：××资产或成本费用科目 贷：应交税费——应交增值税（增值税检查调整） 再做 借：应交 贷：银行 ，然后申报以上个月实际发生申报，是这样吗老师
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2016-11-09
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