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公司办了个分公司，营业执照刚下来，现在要去办理税务登记总公司是在地税缴纳企业所得税，那是去分公司所在地的地税办理税务登记吗
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2017-07-19
25.我国境内某居民企业（以下称该企业）在 A
国设立一分公司（以下称境外分公司）， 2020
年该企业境内应纳税所得额-15万元，境外分公
司税后所得 12 万元，已在该国缴纳企业所得税3
万元。2021 年该企业境内应纳税所得额 30 万
元，境外分公司税后所得 14 万元，已在该国缴
纳企业 所得税 6 万元。该企业适用企业所得税税
率 25%，境外分公司适用企业所得税税率
30%。
要求：根据上述资料，回答下列问题：
（1）2020 年度汇总纳税时，境外分公司所得抵
免限额为多少万元。
（2）2021 年度汇总纳税时，境外分公司所得的
抵免限额为多少万元。
（3）2021 年度汇总纳税时，境外分公司所得实
际抵免的所得税税额为多少万元。
（4）2021 年度汇总纳税时，该企业实际应缴纳
的企业所得税为多少万元。
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2022-11-20
个人独资企业需要缴纳企业所得税吗？还是法人缴纳个人所得税啊？，最后一笔如何进行利润分配
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2020-12-31
请问老师，接受投资的银行存款需要缴纳企业所得税吗？接受投资的无形资产要缴纳企业所得税吗？
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2020-02-26
所得额111万，本年度企业所得税是按5个点缴纳么
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2024-11-30
经营所得是企业替个人代扣代缴的个人所得税吗
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2020-08-02
建筑施工企业使用简易征税 差额征税 预交的企业所得税 如何计算
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2018-04-19
报企业所得税汇算清缴时递烟所得税费用填至哪个表
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2019-03-23
房地产企业未确认收入，按预收款预交所得税，应如何列报
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2018-04-16
老师，5月份汇算清缴扣税没有减去企业所得税预交税款，申请退税，今天收到退税待报解预算收入，怎么做分录呢
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2020-09-21
老师:您好！我这边有个企业在外地经营了一个项目，预缴了一些税款，增值税和附加税，还有工资薪金所得，工资薪金所得按照项目不含税收入*0.4%预缴的，现在这笔税款不能冲抵我们这个月发生的工资薪金个税，怎么办？这家是个人独资企业，有没有可能是预缴个人经营所得，是那边税局弄错了吗？
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2019-10-15
小微企业制造业
假设利润总额220万元
最后应该缴纳企业所得税如下计算
100万*2.5%+120*5%
对么
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2022-04-13
老师，小规模企业的季度利润表上是如图这个数据，以前一直亏损，这个季度才有收入，企业所得税是如何申报，需要按照小型微利企业10%的政策缴纳所得税吗？
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2019-04-13
企业第二季度亏损，影响到利润表中的利润总额与企业所得税季度预缴利润总额不一致，现季度所得税已申报预缴了，财务报表要提交，要更改利润表中利润总额与申报的一致吗，如果需要，怎么更改！
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2019-07-12
建筑施工企业此处应该填写异地预交的企业所得税金额吗
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2017-05-25
我们是建筑施工项目，异地施工预缴的0.2%的企业所得税怎么做分录，支付的时候是，借：应交税金-企业所得税，贷：银行存款，但是计提的这一步怎么做
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2017-08-31
会计上的确认收入是在账上确认收入，结转成本，税务上的确认收入是在企业所得税年度汇算的时候，按照预计利息缴纳企业所得税，这种说法对吗
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2023-09-19
老师，建筑公司企业所得税预缴纳税申报表（A类）附报信息要钩选科技型中小企业、高新技术企业还是技术入股递延纳税事项？
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2020-07-06
缴纳企业所得税汇算清缴的税怎么入账，没有以前年度损益这个科目
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2020-07-14
我们有总分公司，企业所得税汇算清缴，其他的税都是各报各。我们是季报，财务报表的话，总分公司是各填各的？只是企业所得税年度申报在总公司这边各填各的？
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2020-04-27
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