企业第二季度亏损，影响到利润表中的利润总额与企业所得税季度预缴利润总额不一致，现季度所得税已申报预缴了，财务报表要提交，要更改利润表中利润总额与申报的一致吗，如果需要，怎么更改！

高兴就好 追问

2019-07-12 11:11

利润负数，所得税不是0吗，还要计提所得税吗

高兴就好 追问

2019-07-12 11:13

还是要将之前多计提的减提？不太明白，能说细一点吗

宋老师2 解答

2019-07-12 11:14

你好！你是申报表与财务报表上不一致吗？正常应该是一致的了，你申报不是按本年累计申报吗

高兴就好 追问

2019-07-12 11:28

我弄错了，是所得税费用利润表中与申报数不一致，是这样的，我第二季度4月，5月己经计提所得税费用，六月亏损，利润总额是负数，所得税费用是0没有计提，所得税费用申报表是4231.44元，利润总额利润表上是16563.41元(因6月份亏损了几百块)申报所得税预缴4140.85元

宋老师2 解答

2019-07-12 11:31

你好！你这个应该按季度来计提所得税，你这样计提的，要做分录冲减多计提的部分。

高兴就好 追问

2019-07-12 11:31

所得税费用报表计提4231.44,缴纳是4140.85（扣除亏损后申报表自动算）

高兴就好 追问

2019-07-12 11:34

那是不是我利润表中做一下冲减多计提的就可以

高兴就好 追问

2019-07-12 11:36

会对其他数据有影响吗

宋老师2 解答

2019-07-12 11:39

你好！是的，不会影响其他的了。

高兴就好 追问

2019-07-12 11:44

好的，谢谢

宋老师2 解答

2019-07-12 11:46

你好！不用客气的了。