企业所得税季度申报表中的利润总额是否可以和财务报表中利润表中的利润总额不一致

金牌答疑老师解答

邹老师| 官方答疑老师

职称：注册税务师+中级会计师

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你好，这两者是需要做到一致的
如果不一致被问起你企业所得税是根据什么申报的，都解释不清楚的

2019-06-14,20:57:37

所得税预缴16万，但是季度所得税报表是零申报，季度报表是有数字的但利润是亏损的，不知道当时所得税为什么零申报，现在税务局让我们确定是否多缴，如果多缴就办退税，可是税务局要季度报表和所得税季度报表和汇算清缴表，季报财务报表和企业所得税季报表不一致怎么办？我们2016年利润是亏损三百多万，这样就是多缴了16万的企业所得税老师如果企业所得税季报和报表不一致，申报错误会受到惩罚吗？有没有什么别的解决方法
一季度企业所得税预缴申报表资产总额平均值小于1且与财务报表总额不一致是什么意思
企业季度所得税，特别是四季度的计提时，多了，次年实际缴纳时比计提的少，应该怎么做分录冲掉？还有就是年底出来的利润表里的所得税，和税务系统里自动带出来的所得税就会有偏差（税务系统的比利润表里的少），报年报时，填写的财务报表利润表的所得税，会比申报主表带出来的所得税多！会有影响吗？需要手动在税务申报表的财务报表里该动一下吗？（公司的账肯定是不能改了，都做过四季度申报了！）
你好，收到一条税务短信，说是一季度企业所得税预缴申报中，显示您单位的申报表、财务报表的资产平均值均为0，这不符合经营常规，请在后续申报中注意核对并准确填报。企业目前不在经营，就是零申报？这会造成什么影响么？
请问新政府制度下，以前年度都没有计提折旧的固定资产，要怎么补提？补足折旧后的固定资产报废要怎么账务处理呢？

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