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公司在没有记提所得税之前盈利了4512，满足小微企业优惠需交451.2的所得税。申报财务报表是填报计提所得税之前的财务报表还是之后的呢
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2019-01-15
请教一下老师们。企业所得税按季度征收，那么是不是每个季度都要计提所得税呢？那为什么2015年12月份没看到金马商贸公司计提了所得税呢？
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2016-10-19
老师，账务处理时在4月份少记提了251元的个人所得税，实际缴纳的是交了这251的个人所得税的，现在要补提个人所得税，怎么做分录
了
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2021-01-20
某企业会计报表上的利润总额为100万元，已累计预缴企业所得税25万元。该企业2023年度其他有关情况如下： （1）通过政府机构进行公益性捐赠发生的公益性捐赠支出18万元。 （2）开发新技术的研究开发费用20万元（已计入管理费用）。（假设发生期间均在优惠期内） （3）支付在建办公楼工程款20万元，已列入当期费用扣除。 （4）直接向某足球队进行赞助15万元，已列入当期费用扣除。（5）支付经营过程中发生的诉讼费2.3万元，已列入当期费用扣除。 （6）支付企业所属车队因违反交通法规的罚款0.8万元，已列入当期费用扣除。计算该企业2023年度企业所得税应纳税所得额时，公益性捐赠支出应纳税调增的金额是（）
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2023-05-11
老师请问一下，我公司真实盈利了50万元。
我能不能做暂估保证四个季度都是亏损，不预交企业所得税。最后次年汇算清缴的时候再做成盈利50万元，缴纳企业所得税？
1/366
2022-11-16
老师，所得税年报，至少我预提了费用，然后找票，可是这不合理啊，费用没有实际发生如何预提啊？第二，我们找票，来抵上年的利润少交所得税，可是我们的销售方第二年，也就是汇算前才开票的，这样她应交的增值税等，是第二年才交，这样税务局岂不是亏了啊
1/752
2019-05-27
建安业企事业承包承租经营所得个人所得税1%计提分录，可以借：所得税 贷：应交税费-应交个人所得税 吗？因为这个是公司出的钱。
1/986
2018-04-13
第四季度所得税报表计算所得税时直接抵减了以前年度亏损，计提第四季度所得税费时，应纳税所得额用抵减以前年度亏损吗
1/989
2021-01-20
到季报时，是先出利润表呢，还是先算所得税呢，还是利润表出来才能算所得税？但不是要计提所得税吗，没利润表又计提不了，感觉好矛盾
5/7149
2019-01-05
老师，我利润表出局后，所得税费用是66万元，是不是要见到递延所得税资产，然后才是我记提的所得税费用。计提多了下个月冲回就可以吗
1/187
2023-10-09
老师 计提所得税时候 所得税不是也有减免政策嘛 然后计提的数据是写减免之后的还是直接写成原来的数据 下个月再从营业外收入那里账务处理?
1/497
2019-07-14
本季度有盈利，需计提所得税，计提金额怎么算，
2/1054
2018-10-13
老师 请问四川跨地区经营是不是需要预缴增值税和个税 所得税省内不用预缴
2/826
2023-12-08
老师你好，今年填报企业所得税（月季报），按申报跳出以下提示，请问是什么意思呢？
尊敬的纳税人：根据税法规定，“特定业务预缴（征）所得税额”应填报建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部，按照税收规定已经向项目所在地主管税务机关预缴企业所得税的本年累计金额。请提前在“涉税事项办理—申报—建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部预缴税款确认”中上传项目部就地预缴税款完税证明等资料，待主管税务机关确认税款金额后方可填报本栏次。
2/2115
2020-04-20
附加税和企业所得税都按多少提啊，
1/1123
2017-07-30
要计提企业所得税、印花税、附加税是吗？增值税就不用计提？
4/8
2023-07-10
6月份申报个人所得税7月份开户，6月份需要计提工资吗？
1/521
2016-12-14
问题1:申报个人所得税，是不包括扣除个人所得税部分对吗? 问题2:计提工资时,是按工资上的应发工资来计提是对吗?
1/1037
2018-04-22
老师您好，一家企业去年设立，今年的4月份才开始营业。5月要申报个人所得税，那申报的是4月份的计提工资吗？
1/958
2020-04-10
假设10月底计提工资，11月初用计提的工资在系统上申报个人所得税，但是最后等到11月底发放10月份工资的时候由于可能还要各种加加减减导致发放的工资与计提工资不一样，这样的话申报系统上个人所得税也就不一样了，这样的话需要怎么处理啊？
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2017-01-04
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