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老师，小规模 开的销项税，借：应收帐款-*** 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税（小规模纳税人专用）那到结转时，这个得怎么处理
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2024-04-12
16年有一笔账务处理错误，分录为：借：应收账款 贷：主营业务收入 ，今查到16年已收到款项，20年修改账目，如何账务处理？
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2020-06-22
老师想咨询下借调人员的工资应该怎么做？
A公司的人借调到B公司
A公司：
借：其它应收款- B公司
贷：银行存款
B公司：
借：管理费用-工资
贷：应付职工薪酬-工资
借： 应付职工薪酬-工资
贷：其它应付款- A公司
是这样吗？那如果个人所得税呢
A公司：
借：其它应收款- B公司
贷：银行存款
B公司：
借 ：其它应付款-员工个人
贷：应交税费-应交个人所得税
借：应交税费-应交个人所得税
贷：其它应付款- B公司
这样对吗
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2021-11-02
前一笔借的贷款10万，凭证是贷短期借款，后一笔转县招标办了，这个的借短期借款还是其他应收款
1/437
2019-07-02
如果在没有设置预付和预收账款科目的情况下，资产负债表中的应收账款应该是按明细科目借方余额减贷方余额的对吗？
2/1283
2018-10-15
老师，我们上个月发生了增值税退税钱已经到账， 但是由于某些原因， 这笔款这个月税务局重新扣除，
当时的分录是
借 应交税费-应交增值税 -进项税转出 10000
贷 应交税费-应交增值税 -进项税额 10000
借 其他应收款-其他 10000
贷 应交税费-应交增值税 -进项税转出10000
借 银行存款 -基本户 10000
贷 其他应收款-其他 10000
请问老师，现在银行扣除了10000的税款，那么我的会计分录是把上面的会计分录冲红还是直接反方向做一遍？
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2022-09-15
应付账款只设一级科目，按供应商核算。填列资产负债表应付账款， 可以用应付账款一级科目的贷方余额和预付账款一级科目的贷方余额相加吗？还是必须要取各个供应商有贷方余额的相加？
1/839
2020-05-07
老师您好，事业单位借其他应付款贷其他应收款存在什么问题
1/1593
2020-02-10
老师，其他应收款的贷方，往来重分类，就是其他应付款的借方吗？
1/1949
2019-10-14
老师你好，我想把其他应付款贷方余额，转到其他应收款可以吗？
1/3031
2019-07-19
老师，我们公司的货损赔款，是这样做的，收到现金时借:库存现金贷:其他应收款/单位往来，在处理成本时做货损时:借:待处理财产损益；贷:原材料/大宗材料；贷:应交税费/应交增值税/进项税转出
做货损赔款时:借:其他应收款/单位往来；贷:待处理财产损益。现在要求不挂待处理财产损益，要挂营业外收入，应该怎么做账呢
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2019-11-13
支付代销手续费 作为委托方的会计分录：
借：销售费用 8
增(进项) 0.2
贷：银行存款（应收账款） 8.2
这样对吗
1/2179
2019-04-29
有个科目其他应收款，缴纳社保代缴代扣，余额现在在贷方，借；其他应收款 贷；应付职工薪酬 ,记入应付工资余额又在贷方,直接进管理费用行不？
1/949
2017-04-11
请问老师，有个会计分录我不明白，借，银行存款，贷，应付账款，我认为应该是应收账款吧
1/518
2016-06-27
社保计提时，借：管理费用 贷：应付职工薪酬 （公司部分）
缴纳社保时，借：应付职工薪酬 其他应收款-社保（个人部分） 贷：银行存款
发放工资时，借应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-社保 银行存款
这么做是对的吗？
2/1879
2019-12-18
老师好，请教一下，有一笔往来款下错帐了，应该怎么调帐，其他应收款，借住建局5万，但还款时贷方建设局园林局5万，怎么调平
1/904
2016-01-06
投资款，是作为其他应收款？公司成立时投资200万，后又转出去，用途处写着投资，那么公司现在是在补账注销，我是直接做成其他应收款，还是什么，尽量规避，我现在已经登报注销，这几天在补账，我想做成投资款注销这个投资款肯定要做收入，那么会不会很麻烦，怎么做好呢？
1/2051
2017-09-25
老板把公户钱12万取到私户，账务上挂的是其他应收款--老板，然后下个月可不可以做为投资款收回。账务怎么处理？
1/898
2017-03-17
你好！老师其他应收账款和应付账款怎么做平啊
1/1089
2020-01-04
老师，您好，请问待认证进项税额勾选时，
借：应交税费～应交增值税（进项税额）
贷：应交税费～待认证进项税额
本月有税款
借：应交税费～应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费～未交增值税
下月交款时：
借：应交税费～未交增值税
贷：银行存款
这样做对吗
1/761
2022-03-29
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