老师，我们上个月发生了增值税退税钱已经到账， 但是由于某些原因， 这笔款这个月税务局重新扣除， 当时的分录是 借 应交税费-应交增值税 -进项税转出 10000 贷 应交税费-应交增值税 -进项税额 10000 借 其他应收款-其他 10000 贷 应交税费-应交增值税 -进项税转出10000 借 银行存款 -基本户 10000 贷 其他应收款-其他 10000 请问老师，现在银行扣除了10000的税款，那么我的会计分录是把上面的会计分录冲红还是直接反方向做一遍？

养猫专业户 追问

2022-09-15 10:17

老师，我们是当时退了2个月的留底， 请问老师， 现在一次性退回的， 可以直接写总数相反方向吗?还是根据当时发生的2笔分别退回

meizi老师 解答

2022-09-15 10:20

 你好 ；  可以的； 可以做相反分录 ； 按照  退回去的金额 做相反   

养猫专业户 追问

2022-09-15 10:28

比如第一个月 4000，第二个月6000.那么我也是做4000的相反分录+ 6000的相反分录， 等于完全对应当初做的凭证是吧， 做完后， 正常情况下就是应交税金-应交增值税-进项税 10000  和电子税务局中我们的留底税10000能对应的上

meizi老师 解答

2022-09-15 10:30

 你好；  是的。 就可以了。 就这样 按退款的金额来做