老师，小规模，当月增值税下个月交，请问这样做对不对？本月 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费--增值税 月末 借：应交税费--增值税 贷：应交税费--未交增值税 下个月缴纳时 借：应交税费--未交增值税 贷：银行存款

传统的裙子 追问

2020-06-23 17:11

未交增值税什么时候用呢？我有点懵

小叶老师 解答

2020-06-23 17:12

一般纳税人用的哈

传统的裙子 追问

2020-06-23 17:20

请教下老师，我们老板帮别人开发票，实际没有这笔交易，只是帮他开了50000的发票，我这样做的 借：应收50000 贷：主营业务收入：49505 应交增值税495  收到税款时，借：银行存款 495 贷：应收  剩余的49505应收我到时候做坏账处理，这样做可以不？

小叶老师 解答

2020-06-23 19:54

这个后续税务局查账会很麻烦，建议类似的业务后续别操作，涉嫌虚开

传统的裙子 追问

2020-06-23 19:55

我后期要提醒老板，那现在已经发生的这一笔只能像我这么做账哇？

小叶老师 解答

2020-06-23 19:57

把钱收回来再处理

传统的裙子 追问

2020-06-23 20:58

那钱收不回来了，本来就是虚开。就一直挂在应收么？

小叶老师 解答

2020-06-24 09:22

想办法把钱收回来再处理