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老师您好，请问审计帮我调整2018年视同销售收入所需缴纳的增值税9800元，这个会计分录要怎么做？
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2019-06-25
原材料暂估入库用了含税价,生产领用的原材成本也用了含税价,专票到了怎么调整，怎么做分录呢？
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2021-12-30
本年报表已经申报，但是要把本年管理费用调整到销售费用，之后更正申报报表，应该怎么做分录
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2021-01-27
管理费用和应付工作本来是现金支付，结果错记成银行存款支付了，如果要调整的话怎么填分录
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2017-06-09
高手老师：
行政单位去年该进固定资产的，误计入费用而且金额比较大，今年如何调整？怎么做分录啊？
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2019-11-21
原计入固定资产的电子设备要调整为招待费，账上原值32400元，已提累积折旧2566.08，净残值1620，如何做分录？
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2018-08-22
去年11月我做了一笔账借：管理费用贷银行存款，今年来了发票，怎么做账务调整呀，分录怎么做呢
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2017-04-26
你好老师，去年银行发生了两笔比较小的业务，外账未做账，今年需要调整吗补做会计分录回来吗？
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2024-06-26
社保基数调整，个人部分需要补缴，那公司部分需要补缴吗？
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2019-07-30
为什么以前年度损益调整要结转到利润分配未分配利润
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2019-09-16
借，利润分配未分配利润，贷，以前年度损益调整，摘要怎么写？
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2019-04-26
利润分配-未分配利润与汇算清缴纳税调整所得有关系吗？
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2024-08-12
咨询下如果部分职工福利做账时候直接管理费用，没有走应付职工薪酬科目。19年账务对这部分进行以前年度损益调整，调账进应付职工薪酬科目。这部分在汇算清缴时候，职工福利费支出科目实际发生额是按照调整之前的计入还是调整之后的？
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2019-04-22
如果发现社保费用有误，确实应该按照会计原则进行调整。对于单位该交而误从个人工资中扣除的部分，需要做如下处理：
1. 首先，要编制调整分录，冲正原来错误的会计分录，即减少员工薪资支出，增加相应的社保费用支出。
调整分录例如：
借：应付职工薪酬——个人承担的社保费（1000元）
贷：应交社保费——单位承担的社保费（1000元）
2. 接下来，可能需要与员工进行沟通，解释情况并调整个人的到手工资。
3. 对于汇算清缴中的填报，注意汇算清缴时应基于调整后的数额进行计算。
- 账载金额：应反映公司账面上实际发生的社保费用总额（单位+个人部分），包括调整后单位应补交的部分。
- 税收金额：按照相关税收政策对社保费用部分进行计算，通常社保费用能够在计算应纳税所得额时作为税前扣除，减少应缴的所得税。
最后，与税务局沟通确认调整后的数据是否准确，并了解是否有其他补正程序需要遵循。
特别提示：在执行调整时，需要确保所有操作符合当前的财税规定，避免因为不当调整导致违反规定。如有疑问，建议咨询专业会计或税务顾问提供帮助。同时，相关的调整记录要做好归档，以备未来查证和审计时参考。这
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2024-04-18
请问应收账款期初贷方余额为3USD,本期入账9USD,但余额为贷方6USD,这样如何做分录调整呀,本期汇率6.65
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2016-09-24
老师好，将库存商品的价格弄错了，如何将前几个月的数据调整，当时做分录是，借：成本，贷：库存商品
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2019-09-18
一般纳税人，留底增值税10，结转时分录写反了，变成借转出未交增值10贷未交增值税10元，怎样调整
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2019-10-05
老师，18年的增值税及附加税没有计提，19年补提的话咋做分录了，会不会涉及到以前年度损益调整
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2019-07-22
今年买车保险公司给开的专票，直接借管理费用_车险了，贷现金，现在想认证抵扣发票，如何调整分录
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2022-01-12
公司账户收到去年办理的社保退费，怎么做分录，是用管理费用科目，还是用以前年度损益调整科目
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2018-03-06
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