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文老师

职称： 中级职称

2019-06-25 13:03

您好，您具体是什么业务视同销售的，2018年有做账务处理没有，是怎么做的

kj_ov7Si3TSOntc 追问

2019-06-25 13:04

2018年没有账务处理

文老师 解答

2019-06-25 13:05

那具体是什么情况需要视同销售的

kj_ov7Si3TSOntc 追问

2019-06-25 13:06

领用的产品送个客户

文老师 解答

2019-06-25 13:11

您好，那应该是借以前年度损益调整（表示当年度的销售费用）贷以前年度损益调整（表示当年度的主营业务收入）  销项税额，借以前年度损益调整（表示当年度的主营业务成本）贷库存商品
以前年度损益调整的余额转入利润分配-未分配利润

kj_ov7Si3TSOntc 追问

2019-06-25 13:13

这部分对应的营业税金及附加怎么处理？

kj_ov7Si3TSOntc 追问

2019-06-25 13:13

纳税申报表怎么处理？

文老师 解答

2019-06-25 13:13

也应该通过以前年度损益调整科目

kj_ov7Si3TSOntc 追问

2019-06-25 13:14

纳税申报表怎么填？

文老师 解答

2019-06-25 13:20

增值税就只能体现在纳税检查调整的销售额里面，附加税的就根据应交增值税的填

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你好，借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款
2019-04-13 18:20:34
你好，确认收入的时候 借 银行存款等 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税 月末，不足3 借 应交税费-应交增值税 贷 营业外收入
2018-09-09 13:31:35
您好，您具体是什么业务视同销售的，2018年有做账务处理没有，是怎么做的
2019-06-25 13:03:04
1借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税。
2021-07-14 16:25:00
您好！首先作为固定资产清理：借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 ，销售时：借：银行存款 贷：固定资产清理 应交税费-应交增值税-销项
2018-07-24 12:09:06
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