;)
季度的收入未超过九万，有一部分开票了，有一部分未开票那么凭证都是照样都是，借：银行存款/库存现金 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 。然后月末一次性转到 借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：营业外收入吗？应该怎么做呢？谢谢老师
3/546
2017-03-29
投资收益入账金额应该填在投资收益纳税调整的账载金额还是税收金额里
1/310
2023-11-20
老师，视同销售的赠送的算税金额是成本金额还是销售金额？
1/691
2019-05-30
税控盘的账，我计入了减免税，月底有又把它用了，单就是没有结转，现在减免税上面借方还有金额，请问我要怎么结转呢？我结转到未交增值税了，那我未交增值税借方就有余额了，我每月要交的税又是对的，就是减免税，我把应交税金全部查完了 就是这个上面多了，老师帮我分析下是哪里出了问题呢
1/331
2022-05-09
老师，我月末把进项和销项税额都转入未交增值税，进销月末没有余额！是不是错了？
1/415
2021-02-24
老师，新接手了一家公司会计工作，查账发现未交增值税贷方余额47830元，但是我们不欠税款，也没有多缴税款，怎样调帐
1/681
2022-02-21
老师问下，待认证进项税额勾选以后分录怎么做，直接借未交增值税贷待认证进项税吗
1/156
2024-07-01
我上个月留抵扣的进项税额，期末结转的时候结转到了未交增值税。这个月想抵扣，怎么做会计分录把之前留底的转出来呢？
1/1559
2020-11-06
个体工商户经营所得的应纳税所得额是否包括未达起征点的免征增值税税额呢？
1/1769
2019-07-22
老师好，我想咨询夏电力设计行业，增值税销项税额和进项税额需要每月结转到应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 吗，另外我还想问下如果是加计扣减的怎么单独计提加计扣减的金额，销项
1/698
2020-08-10
请问月末结转增值税哪种方法是正确的？
第一种：
借：应交税费-应交增值税（销项税额） 100
贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 60
应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 40
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 40
贷：应交税费-未交增值税 40
第二种：
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 40
贷：应交税费-未交增值税 40
3/538
2016-10-21
以前年度房租多计提了如何做账？18年每月计提，18年合计计提是借：制造费用-房租费 900万 贷：其他应付账款 900万 。19年底真正收到发票不含税金额是760万，税额是30万。发票金额比计提的少，现在收到的发票其实是18年的房租发票。金额我举例
2/1394
2019-12-29
增值税一般纳税人申报表的期末未缴税额是怎么计算的？？
2/2785
2020-07-11
所得税是一个季度报一次 还是一年啊？老师小规模是不是一个季度开票金额不到9万就不用交税啊？
1/588
2016-06-01
老师，税金及附加的本月金额是填写发生额还是余额（因为最后结转损益后余额为零了）
1/873
2020-08-04
我们办理外经证注销，但是开票金额比外经证金额多831块钱，税务局老师说需要出具一个情况说明，该以什么理由来说明这种情况呢
1/875
2021-10-08
请教一下老师？我公司为小规模，一月份开始5312税率为3%，三月份开票金额为60000，税率为1%。在调写季报增值税报表时，怎么分开填写呀？
1/985
2020-04-20
增值税一个季度30万免征额，分公司和总公司是分别按照各自的30万免征吗？还是开票金额汇总给总公司？分公司+总公司=一个30万来享受这个政策？
1/3360
2020-08-26
开票金额为3个月的房费怎么记账报税
1/805
2015-10-14
老师第一个是一季度开票金额，第二个计税依据17661.33怎么算的
1/624
2020-01-13
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
