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筹建期的企业无收入，有费用，企业所得税的四个附表怎么填，包括（不征税收入和税基类减免应纳税所得额明细表，固定资产加速折旧（扣除）明细表 ，减免所得税额明细表 ，居民企业参股外国企业信息报告表 ）
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2016-10-10
最近遇到一家软件企业，其即征即退的增值税计入“营业外收入”，一并计入所得税应纳税所得额。大家在实践中有遇到把即征即退收入作为不征税收入，不缴纳所得税的吗？如果有，那么企业应满足什么条件。
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2014-10-17
老师，税金滞纳金我是营业外支出这个科目，在所得税汇算清缴中营业外支出的哪个栏里填写，是23栏的罚没支出么
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2019-05-14
应交所得税=400x25%=100（万元）。
递延所得税资产增加=期末15-期初5=10（万元）。
递延所得税负债增加=期末8-期初3=5（万元）。
借：所得税费用95递延所得税资产10贷：应交税费——应交所得税100递延所得税负债5 老师所得税费用为什么会是95还是不太明白
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2022-02-17
所得税季报14栏本年实际已缴纳所得税额根据哪里的数据填写
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2022-10-25
如图所示，书上说 偶然所得超过800元，全额征收个税，可是做题的时候，答案写的是 超过1万元全额征收，这是什么意思呢？
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2019-02-14
公司拆迁，款到一部分，股东要分这个钱，但不愿意交所得税，所以汇款用途写借款，这有没有风险？有没有好办法分这笔款？
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2021-09-12
公司基建期间，第一二个月是找会计师事务所申报个人所得税，只申报了老总三个人，她做外账计提工资也是只做了3个人，但实际上老板还找了三个人管理工地，发3个人工资40000元，但银行转账摘要：写意向金，外账会计分录应该怎么做？
可以：借：在建工程，贷：应付职工薪酬，借：应付职工薪酬，贷：银行存款吗？但她没申报那3人的个人所得税
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2015-03-15
某企业3月份收入800000元，营业成本540000元，营业税金及附加20000元，销售费用40000元，营业外收入12000元，营业外支出8000元，管理费用72000元，财务费用18000元，所得税率25%1.计算营业利润2利润总额3所得税4 净利润
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2019-01-06
老师：请问逐一给我解答下图片中的建安发票及完税凭证怎么做账？另外完税证中的企业所得税在利润表的营业税及及附加还是在所得税费用里面列入？
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2015-10-29
老师你好，本题中（4）从境外B公司分回税后股息30万元，B公司适用企业所得税税率20%；我认为应该补缴企业所得税，答案中是纳税调减30万元，这是为什么？
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2022-07-19
老师，这个季度盈利6870.9,已计提所得税687.09,填写所得税申报表时发现上季度亏损-5.87,这季度实际要缴纳所得税686.51请问这个业务要做分录吗？分录怎么做?分录是做在10月还是在下次交所得税时做?
,老师将在几分钟内给您回复!
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2015-10-19
老师好！我们是建筑业，去年预交企业所得税额1112.46元，项目未结束，所以显示是亏损状态，但我填表时，全年累积预交所得税额填不了怎么回事？
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2020-03-26
企业所得税应补退税额=应纳税所得额*税率—4个季度已经预交所得税
如果是1015万，税率是多少
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2020-11-08
2021年第四季度所得税申报表时，已经弥补了2020年年度的亏所额，为什么在2021年所得税年报表《企业所得税弥补亏损A106000》中还有2020年的亏损数？事系统自动带出来还是需要手工填列？
2/398
2022-06-27
老师，企业应纳税所得额为301万，那么企业所得税就直接是301✖️25%是不？就不再分段计算所得税了？
1/1263
2020-04-07
企业所得税季报时，免税所得大于利润总额怎么办
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2023-10-17
请问减免所得税额错误是什么原因？主表的应纳所得税额等都正确。
1/1465
2019-06-17
老师您好，怎么把企业所得税年报的本年应补(退)所得税额调整为0
1/1207
2022-05-26
不知道个人所得税雇主承担怎么计算?举例工资20000元能能帮计算一下应纳税所得额吗?，还是没有太懂
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2019-02-21
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