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增值税申报时，增值税实际销售额填进去后，税额不一致？末尾两位小数不对？？
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2019-08-13
您好，请问老师，本月应交增值税1000，后又抵扣了开票系统维护费280，实交720，请问附加税按720来计提还是1000来计提呢？
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2021-08-30
这样理解的，不知道对不对？我上个月的收入总的是94406，借：银行存款94406 贷：主营业务收入 91656.31 应交税费-应交增值税-销项税额2749.69，月底了，就该计提税金：借应交税费-应交增值税-销项税额2749.69 贷：应交税费-未交增值税。那么又该怎么结转增值税呢？还有一个问题就是城市维护建设税和增值税的单子都是在下个月才打印出来的，那么上个月是否也要计提城市维护建设税呢？如果在下个月城市维护建设税和增值税的单子打印出来后，我就直接交增值税：借：应交税费-增值税-销项税额27
1/593
2017-09-13
老师我们是消防工程项目，我想问如何计提预交税预交增值税和其他附加费？还有实际支付的时候又怎样处理呢！
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2020-04-01
公司当月交的上个月的增值税，为什么教育费及城建税是按上上个月增值税计算的，而不是用上个月增值税计算交纳？
3/1340
2017-06-10
老师，公司是小规模纳税人，一个季度收入达到45万元，开具的增值税专用发票是按3%交增值税还是减按1%交增值税
1/1268
2021-08-07
报税系统增值税申报表期末留抵额是500，公司账上期末应交增值税（转出未交增值税）科目余额是550，这个账怎么调啊？
1/1122
2017-11-17
老师，那我月末预缴增值税有借方余额，如何结转预缴增值税借方余额？
交的时候是借：应交税费-预缴增值税
贷：银行存款
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2019-05-30
我想问问预缴增值税要怎么做， 分录是借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：银行存款 ，同时同月如果开具销项发票，当月应交增值税数据那些应该怎么处理啊？
1/580
2018-11-11
我是小规模纳税人,这个季度收入3万,可以免交增值税.那这个免交的增值税是3月份做借应交税费-应交增值税,贷营业外收入,还是第二季度再做这个账务处理
1/979
2018-04-11
小规模建筑业成本与增值税实务
1/641
2017-01-05
月末结转税费的时候结转的是增值税进项税 还是结转的增值税销-进在结转应该税费-未交增值税。还是增值税销结转 增值税进结转
1/2037
2017-07-26
预交增值税怎么做账？
1/631
2017-05-03
应交增值税明细科目?
1/1725
2021-03-30
是不是在国税代开的增值税发票交了增值税不管够不够季度10万都要交附加税呢
1/452
2019-04-09
老师，进项销项的结转借销项税额
贷转出未交增值税
借转出未交增值税
贷进项税额
1/1455
2020-07-07
在异地预缴增值税 是借应交税费-预缴增值税 那回主管税务机关交剩余的 怎么做账
1/721
2018-09-10
公司一般纳税人，如果没有进项增值税，只有销项增值税，那我们交税是按16%.还是20%交
1/865
2018-07-08
老师 小规模纳税人怎么需要计提增值税么，还是，直接 借：应交税费-未交增值税 贷：银行
4/1088
2021-07-27
老师，我在12月份取得一张发票未抵扣，2月份才抵扣的，但是税款所属期还是一月份，我是不是应该在一月份就要做账务处理呢
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应交税费-待认证进项税额
借：应交增值税-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
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2020-06-09
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