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老师我们单位月底支付下月社保费 月初我做帐没有计提直接做分录比如管理人员借管理费用（单位部分）借其他应收款个人部分 贷记银行 这样正确吗
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2020-04-03
老师，假设：请问有一家单位付给我单位100元，这100元开的是那家单位的发票，这100元我要支付给我们单位的一个员工。应该如何做分类（12月份）
1.收到100的时候. 借：银行存款
贷：其他应付款-员工
2.支付给员工的时候
借：其他应付款-员工
贷：银行存款
老师，这样是不是可以。如果12月份，没有付款，那就等1月份再做这个第二笔分录，是吗
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2023-01-14
老师，开票单位和付款单位不一致（上下级关系）现在要冲账，这个分录怎么写。没有委托三方协议，并且也获得不了。
借方，应收账款，甲方
贷方，银行存款，乙方。
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2020-05-20
老师好，单位没有工会但是每月按月计提工会经费，现在单位发生员工体检费，可以冲减其他应付款～工会经费吗？借：其他应付款～工会经费 贷：银行存款
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2021-11-28
什么样的借款可以做短期借款，什么可以做长期借款，什么做其他应收款
1/1701
2018-11-30
作为项目财务人员填制借据汇款，然后向人力保障部门收收据，填制支出证明单
（附收据及收据复印件记账）。借记“其他应收款-XXX”。项目竣工时既可收回这笔保证金，收到
人力保障部门打回的保证金时，冲减“其他应收款”,问为什么要填制借据汇款，向谁借？
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2019-05-18
计提工资分录我这样做对吗
计提工资:借管理费用-职工工资10000
贷应付职工薪酬
计提社保借应付职工薪酬-社会100
贷其他应收款-个人100
缴纳社保借管理费用单位120
其他应收款个人100
贷银行存款220
发放工资借应付职工薪酬9900
贷银行存款9900
8/1020
2019-10-08
老师，我们淘宝有真实交易和刷单，刷单我没有计入销售收入里，收到得货款不好区分是真实交易收款还是刷单，请问我可以先挂到其他应收款里吗？后期再慢慢下账，我们刷单是员工先从公司借支挂到其他应收款里得。谢谢老师
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2020-07-14
老师，你好。请问借入法人的借款，摘要写借入法人借款还是写法人的往来款呢？
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2022-10-14
借款的分录，及还款冲借款的分录怎么做
1/1937
2019-05-20
行政单位的，单位从a公司借来资金后，再借钱给b公司，如何做分录？
3/972
2017-03-13
员工先借支，再拿报销单来报销，那么账上处理是:借支时先放其他应收款，报销时暂不付所以放的其他应付款，那么请问最后可以直接用其他应收款和其他应付款对冲吗
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2019-12-18
借预付账款，贷银行存款，预付账款后面跟对方单位名称，那银行存款后面也是跟对方名称？还是自己公司的银行名称呀？
1/1825
2021-03-30
采购商品入库，可以把银行回单，入库单，采购发票都粘贴到一起，只写一比分录，借库存商品 贷银行存款吗？
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2021-03-26
我单位（事业单位）有一笔上级部门的其他应收款，但上级部门已调整账务，在其他应付款中无体现出来。检查时发现二个单位这笔借款报表有出入。现上级部门要求我单位进行账务调整同步处理。请问我单位能将这笔其他应收款结转到累计盈余吗？
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2021-10-22
公司向个人借款，借银行存款，贷其他应收款。个人向公司还款，借银行存款，贷其他应收款？
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2022-11-16
工会经费的会计分录是这样吗？
1、每月计提单位及上级经费时:
借:管理费用一工会经费
贷:应付职工薪酬-单位工会
应付职工薪酬--上级工会
2、上缴工会经费时:
借:应付职工薪酬--单位工会
应付职工薪酬-一上级工会
贷:银行存款
3、收到经费返还时:
借:银行存款
贷:应付职工薪酬工会经费
若本单位工会不单独核算，由财务部代管的，分录如下:
借:应付职工薪酬--工会经费
贷:其他应付款工会经费
发生相应支出时:
借:其他应付款--工会经费
贷:银行存款
我的问题是，发生支出的时候记到其他应付款工会经费，个税一样要交是吗？不记到应付职工薪酬职工福利费没问题的吗？
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2024-09-14
老师好，发票冲销单做账，借方是应交税费－进项税额，贷方是预付账款是吗
6/649
2021-10-26
请问借款审批单上面银行付讫的章是由谁来盖？领导、会计还是出纳？谢谢
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2019-05-04
我们是一家苗木种植单位，2020年12月收到一笔购苗木款（暂定甲公司），由于种种原因合同未能履行，双方达成共识，退回购货款，其中部分款由甲公司委托我单位借给A这部分款直接汇给A，甲公司出有委托支付涵，请问受托支付的借款如何做分录
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2021-02-18
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