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第一季度盈利，弥补完以前年度亏损，仍然盈利，需要交企业所得税，如何计提账务该如何处理
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2019-04-18
请问老师现在不是要把以前年度亏损弥补了才交企业所得税嘛，怎么这月季报报表上弥补以前亏损的数据是怎么算出来的？明明总亏损还没弥补完，明细上就要交企业所得税了
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2019-10-11
老师，请问一下。2024年2月付了2023年的项目成本50万元，因为2023年12月结账前未计提该笔成本，又无法再回到2023年12月做账务处理，所以，2024年支付50万元的时候做的以前年度损益调整科目。2023年利润表的营业支出是500万元，在填报企业所得税财务申报表的时候，营业支出那里是否加上这50万元的金额，按照550万元的营业成本进行填报呢？
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2024-05-31
老师，因本月有汇算清缴补交企业所得税，所以损益表营业利润下面有多了一项数据，加：以前年度损益调整这一行也有金额了，正常吗？但是报给统计局的报表，资产财务状况表中没有以前年度损益调整这一项，那么这一行的数据需要填入哪儿呢？
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2025-06-12
老师 我有两个问题需要咨询1、2021.1-3是企业筹建期，2021.4开始营业，那么筹建期的开办费可以在2021年度企业所得税汇算清缴时一次性扣除嘛？（不含业务招待费）2、筹建期间广告宣传费是可以全额税前扣除的嘛？
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2021-06-28
2020年2月份购进一台100万元的挖掘机，从3月份开始计提了折旧，在填写第一季度企业所得税申报表的时候没有享受一次性税前扣除政策，请问在申报第四季度企业所得税申报表的时候可以享受一次性税前扣除的优惠政策吗？
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2020-12-08
工程队临时设施拆除，转入临时设施清理，拆除的过程中有一些残料收入，那么清理的净损失走资产处置损益还是营业外支出
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2019-08-28
1..甲公司于20x8 年筹办期间无收入，只有筹办费用支出：20x9年正式生
产，取得盈利。请问甲公司20x9 年的盈利能否扣除 20x8 年度筹办费用支出后再
缴纳企业所得税？
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2021-12-07
高新企业的应纳税所得额-加计扣除数后，再乘15%的税率
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2017-03-18
46
01: 02: 24
单选题 居民王某月收入为20000元，有一个不满3岁的儿子，王某为独生子，其父母均已年过60岁。已知子女教育扣除标准为1000元/人，赡养老人为2000元。根据个人所得税法律制度的规定，王某每月可扣除的专项附加扣除为（ ）元。
A
5000
B
4000
C
2000
D
3000
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2022-03-22
汇算清缴缴企业所得税怎么做分录，小企业会计准则没有以前年度损益调整科目
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2022-04-26
老师 请问小型微利企业什么情况下所得税才能减半征收？企业所得税预缴纳税申报表（A表）第八栏弥补以前年度亏损是以前的亏损数额都看以填吗 有限额没
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2016-10-09
小规模纳税人。Ing税所得率征收所得税。白条可以入账吗。由于疏忽管理。白条没有入帐。造成企业利润偏高。但那么办
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2019-01-28
销售产品收入40000万元，出租办公楼租金收入240万元，信息技术服务费收人80万元。
(2)用产品换取原材料，该批产品不含增值税售价70万元。
用产品抵偿债务，该批产品不含增值税售价60万元（视同销售）。
(3)实发合理工资、薪金总额2000万元（全额扣除），发生职工福利费300万元，职工教育经费60万元工会经费24万元。
(4)支付诉讼费4万元，税收滞纳金2万元，合同违约金5万元，银行逾期利息1万元，市场监督管理部门罚款6万元，母公司管理费136万元，直接捐赠给贫困地区小学14万元
(5)缴纳增值税180万元，消费税38万元，资源税12万元，城市维护建设税和教育费附加21.8万元，房产税15万元。
被没收财物损失10万元，环保罚款50万元。（
(7)其他可在企业所得税前扣除的成本、费用、税金合计3600万元。
应纳税所得额（直接法）
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2022-12-14
未代扣代缴个人所得税的工资薪金如何税前扣除？
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2017-07-02
去年多暂估一笔管理费用2万，账上已经做以前年度损益调整，并在一季度交了企业所得税。但去年第四季度报表和年报都是按之前账上做的，需要更改报表吗？汇算清缴需要调增吗？（小企业会计准则）
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2023-05-15
农业的投入产出法中，当期允许抵扣农产品增值税进项税额=当期农产品耗用数量×农产品平均购买单价×扣除率/(1+扣除率)，“×扣除率/(1+扣除率)”是什么原理，不明白！
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2019-01-03
报2019企业所得税年度申报那个弥补以前年度亏损包含2019的数据吗
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2020-05-08
文化传媒行业的企业所得税，按照发生额扣除60%后，超过当年销售收入的千分之五，企业所得税怎样计算
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2018-09-27
我国某上市公司，本月取得产品销售收入为12000元，发生的产品销售成本为2000万元，发生的销售费用为900万元，管理费用500万元，财务费用400万元，取得营业外收入2000万元，计算本月应缴纳企业所得税额
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2020-05-28
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