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老师，您好，我们是小规模纳税人，有一批自产产品送样品给客户，视同销售缴纳增值税，我是现在是按1%计提增值税吗，缴纳增值税填在增值税申报表哪一列
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2020-06-29
计算个人生产经营所得税的时候，收入包不包括免交增值税
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2019-10-20
求救老师，我开了A产品增值税普通发票，收到其他公司开给我的B产品 的增值税普通发票或B产品的增值税专用发票可以抵扣A产品普通发票税款吗
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2016-01-13
老师，增值税申报，为什么“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”这一栏都是七十多万，但第一季度的时候就会有“本期应纳税额减征额”，第二季度就没有显示呢？？？
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2024-07-13
6月12日，职工施红报销培训费，取得专票注明:不含税的培训1000元，增值税税率13%,用库存现金支付。
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2021-10-19
小规模免税用增值税普票，税率填0％吗应该选含税价还是不含税价
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2017-02-16
2. 简答题
某企业2021年5月4日销售产品一批，价款30万元（不含税），增值税税率13%，收到不带息的商业承兑汇票一张，金额为销售产品的总价款。票据到期日2021年11月4日。年贴现率10%。根据资料及以下条件写出相关分录。
①写出5月4日销售产品的分录。
②某企业在2021年7月28日到银行进行贴现，计算出贴现利息并写出相关分录。
③如果票据到期，付款单位无资金支付，该企业如何做账。
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2023-03-31
购入乙材料8000千克，每千克0.5元，运杂费40元，税款及运费以银行存款支付，材料尚未到。（购入材料增值税税率13%,运输服务增值税税率9%,均为不含税
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2022-05-17
请问北京的增值税发票开票系统（金税盘）中，在发票打印界面，如何填开？金额（含税）和（不含税），如何选择，具体操作步骤是什么？
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2021-11-07
直接写应交税费-未交税金这样可以么，金蝶软件自动跳出得也没另外增加应交增值税
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2018-06-16
某保建品公司为一般纳税人，适用增值税税率13%, 2022年3月发生以下增值税涉税业务 销售甲保健品批， 开具的增值税专用发票注明不含税价格20万元。(2)支付某广告公司广告设计费，取得该广告公司开具的增值税专用发票，发票上注明金额为5万元，税额0.3万元 购进其他原材料，取得增值税专用发票注明的金额120万元，税额15.6万元。另外支付运费，承运单位开具了增值税专用发票，不含税金额为2万元，交通运输服务税率9%
要求:计算该公司上述各业务增值税及当月应纳增值税税额。
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2022-05-27
二、某企业为增值税一般纳税人，产品运用的增值税税率为17％，2017年10月初，M产品无库存产成品，M产品在产品数量为2000件，其成本包括直接材料150万元，直接人工100万元，制造费用50万元。2017年第四季度该企业发生的相关经济业务如下：（1）11月31日，经计算，本月生产M产品发生直接材料费用30万元，直接人工费用20万元，制造费用10万元。月末M产品完工入库1200件，在产品800件，其平均完工程度为50％，生产M产品耗用的原材料材料随加工进度陆续投入，该企业采用约当产量比例法分配完工产品和在产品成本。（2）11月5日，销售M产品1000件，每件不含税售价0.3万元，开出增值税专用发票上注明的价款为300万元，增值税税额为51万元，以银行存款为客户代垫运费5万元（不考虑增值税）。客户以商业汇票结算全部款项。企业已收到票据。（3）12月1日，该企业以其生产的10件M产品作为福利发放给本企业销售人员，每件不含税价格为0.3万元，与计税价格一致。（4）12月20日，自然灾害造成20件M产品毁损，残料估价0.5万元，已作为原材料验收入库，应收保险公司赔偿2万元。
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2018-05-14
某工业企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%。5月的有关销售资料如下①:(1)采用汇兑结算方式向光明厂销售甲产品100件,不含税单价每件600元,成本每件400元。开出转账支票支付代垫运杂费1000元,货款尚未收到。
(2)对外加工,开出的增值税专用发票上注明的加工费为5000元,增值税税额为650元,款项已收到。
(3)1月1日,采用分期收款方式向大阳厂销售丙产品200件,每件不含税单价为500元,产品成本为每件400元。按合同规定,货款分两次于6月30日和12月31日等额收取。在发出商品时开具了增值税专用发票,并于当天收到增值税税额13000元。假定年实际利率为5%。
(4)销售给大华公司丁产品100件,每件不含税售价为1000元,每件成本为700元。另收取运输费5000元,收到转账支票一张。
(5)销售甲产品给红光厂,全部价款为339000元 (含税价),规定商业折扣条件为5%,规定现金折扣条件为 “2/10,n/30”。企业在发票上注明了5%的折扣额,5天后收到款项。该批产品的成本为200000元
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2020-04-08
1.甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%。2019年12月,甲公司发生如下经济业务:
(1)12月3日,向乙公司销售一批A产品,增值税专用发票注明,不含税售价为100000元,增值税为13000元,该批产品成本为80000元。由于乙公司此次采购价值较大,甲公司决定给予乙公司10%的商业折扣(销售额和折扣额标注在同一张发票上)。货款暂未收到,为加速资金回笼,甲公司提供现金折扣如下:2/10,1/20,n/30。
(2)12月9日,与丁公司签订合同,拟采购原材料C。按照合同约定,当日向丁公司预付款项50000元
(3)12月12日,收到乙公司12月3日货款。
(4)12月15日,按照合同约定,丁公司发出的原材料C到达甲企业并验收入库,发票随货同时到达。增值税专用发票注明,该批材料的不含税价格为100000元,增值税为13000元。
(5)12月20日,甲企业将所欠公司剩余货款补齐。
假定不考虑其他因素,依次对甲公司12月所发生经济业务进行账务处理。
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2021-05-05
收到款项，这笔款不确定什么时候开票，但是这个月肯定不开，要怎么记账，如果记收入，产生增值税，就和税局网上的交的增值税不一样
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2021-02-23
老师，个人到税务局代开发票除销售出租不动产其他的只能开普票吗
1/692
2019-12-10
一般纳税人，生活服务业，列表三有个服务不动产扣除项目，这个数从那里得来的呢
因为我们又有进项专票，也有普通发票回来
1/663
2017-11-10
老师你好！我公司为一般纳税人，将自行建造的厂房(即不动产)出租给其他单位，收取的水电费应该如何做账务处理比较合理。
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2019-12-03
小规模纳税人不动产租赁能开专票么，可以自行开专票么
1/4443
2020-07-15
老师，请问物业管理公司开具租金给客户是按5个点开具吗，小规模纳税人的，但是写字楼是他租赁的再转租给别人的也算是不动产租赁吗
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2019-11-18
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