老师，您好，我们是小规模纳税人，有一批自产产品送样品给客户，视同销售缴纳增值税，我是现在是按1%计提增值税吗，缴纳增值税填在增值税申报表哪一列

Yuu 追问

2020-06-29 10:01

这个季度没有超过三十万

江老师 解答

2020-06-29 10:03

填写增值税申报主表的第10栏的数据“其中：小微企业免税销售额 ”

Yuu 追问

2020-06-29 10:09

计提增值税按1%来计提吗

江老师 解答

2020-06-29 10:09

这个做账时是按1%计提。
但申报时是按3%计算的增值税，最后减免税

Yuu 追问

2020-06-29 10:10

好的，谢谢老师

江老师 解答

2020-06-29 10:11

祝学习进步，工作顺利