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老师，你好！我想请问职工福利费中 ，误餐费、平时的活动经费、慰问费在企业所得税汇算清缴时应该填写于职工薪酬支出及纳税调整明细表中的那一栏呢？
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2020-05-19
你好 请问怎样计算所得税汇算清缴的税负
1/841
2020-05-21
请问老师，我们是微小企业，有专门汇算清缴的实际操作课程吗
6/330
2020-03-08
老师个人所得税汇算清缴时，有一个月收入比较多，可以分摊到每月吗？汇算清缴如何操作
5/1985
2022-03-16
老师好
1.企业承担员工工资薪金个税，账务处理计营业外支出，这部分企业所得税汇算清缴用调整扣除项目与取得收入无关的支出吗？
2.企业收到员工缴纳的行政罚款和客人损坏物品的赔偿、卖垃圾的收入，全部计入营业外收入，这么处理对吗？
1/741
2020-04-09
异地工程施工的一般纳税人企业在工程所在地开票，税务居然代扣个人所得税，怎么处理？
1/1119
2019-05-07
老师，定期定额征收的个体工商户是不是就不需要进行经营所得税汇算清缴了
1/2928
2020-04-16
于国内某市A公司，系我国居民纳税人，2019年取得业。
工资收入16000元，按自 民政府规定比例提取并缴信
6
2 5 9
3
A
结果一 结果二 结果三
题目 题目解析
全年应缴纳个人所得税合计=(16000x12-1960x12-
1000x12-2000x12-60000)x10%-2520+555=5283(
元)
并入综合所得计算应缴纳的个人所得税
=(16000x12-1960x12-1000x12-2000x12-60000+
18500)x10%-2520=6578(元)
综上所述，全年一次性奖金并入综合所得，全年应缴纳个人所得税为6578元，不并入则全年应缴纳个人所得税5283元，因此选择不并入。
4、出租住房应缴纳的个人所得税=(2000-800)x10%x2=240(元)
5、居民个人取得综合所得，需要办理汇算清缴
的，应当在取得所得的次年3月1日至6月30日内办
理汇算清缴
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2/279
2023-01-10
小企业会计准则，2023年做2022年汇算清缴时，发现有一笔补缴2021年汇算清缴所得税的分录，
记成 ，借：所得税费用 贷：应交税费 借：应交税费 贷：银行存款，
填写汇算清缴报表时带出来的所得税比表上的少之前补缴的，如何处理比较好呢
5/365
2023-05-16
请问老师，之前入账的没有发票的费用必须今年12月底就要调整账务吗，还是等汇算清缴的时候如果还没有取得，再调增缴纳企业所得税？
1/745
2020-12-17
老师好，企业今年累计利润都是亏损，11月份是有利润，是不是11月也需要缴纳企业所得税，明年做汇算清缴。还是因为累计利润是负的，也不需要缴纳企业所得税
1/854
2019-12-13
汇算清缴。调增200万（估价，虚增这块），这200万已调增，缴纳企业所得税。我账务上200万如何处理掉
1/1154
2018-06-01
我想问一下，企业所得税汇算清缴时补交了15万的企业所得税，我们用的小企业会计准则，没有年度损益调整科目，怎么办
1/154
2019-05-30
谢谢1.老师去年12月份账上有利润，我暂估了62000的成本，今年3月份收到发票60699.日期也是3月份的，我应该怎么做账？2.账还是做到3月份吧？3.我直接今年3月份红冲去年暂估62000.采用小企业会计准则，我在做借利润分配-未分配利润60699，贷现金银行可以吗？4，我还调整去年的账和财务报表吗？目前还没有做19年企业所得税汇算清缴，我该怎么做19年的企业所得税汇算清缴呢？因为去年有暂估
1/725
2020-04-04
老师，请问执行小企业会计准则，做企业所得税汇算清缴的时候，附注及原表上传，这个是上传什么东西啊？
1/1149
2020-05-27
1.老师去年12月份账上有利润，我暂估了62000的成本，今年3月份收到发票60699.日期也是3月份的，我应该怎么做账？2.账还是做到3月份吧？3.我直接今年3月份红冲去年暂估62000.采用小企业会计准则，我在做借利润分配-未分配利润60699，贷现金银行可以吗？4，我还调整去年的账和财务报表吗？目前还没有做19年企业所得税汇算清缴，我该怎么做19年的企业所得税汇算清缴呢？因为去年有暂估
4/662
2020-04-04
23年企业所得税汇算清缴要补缴所得税，会计分录：
借：利润分配-未分配利润，
贷：应交税费-应交企业所得税
缴纳:
借：应交税费-应交企业所得税
贷：银行存款
老师，正确吗
1/241
2024-05-28
老师，单位是高薪企业，属于小微企业。申报19年所得税汇算清缴能按小微企业的表申报吗？我看是不用报收入，成本，期间费用三张表。加计扣除的表不能漏了，一定要申报。是吧老师。
2/579
2020-05-20
企业所得税年度汇算清缴已经申报后，财务报表还可以修改吗？
1/5810
2020-05-20
老师 这个季度我们的企业所得税2856.4元 因为在2019年度汇算清缴时长缴了12968.05元 所以这个月企业所得税我们做了抵扣 请问怎样做会计分录？
2/544
2020-07-15
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