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老师您好！我搜索了小规模纳税人增值税优惠，增值税减免的问题。老师们的回答各有不同。我就想问一下现在小规模纳税人，增值税按1%计提缴纳？还是按3%计提，1%缴纳，优惠的2%转营业外收入啊？谢谢老师！
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2020-05-19
刘倩老师，计提时：借：营业税金及附加-城建税 171.82，营业税金及附加-教育费附加73.64，营业税金及附加-地方教育费附加 49.09，营业税金及附加-营业税 1350 贷：应交税费-城建税 171.82，应交税费-教育附加 73.64，应交税费-地方教育附加49.09，应交税费-个人所得税 1350，借：所得税费用 270，贷：应交税费-企业所得税 270。
缴纳时做：借：应 交税费-增值税-已交税金 2454.55，应交税费-城建税 171.82，应交税费-教育附加 73.64，应交税费-地方教育附加 49.09，应交税费-个人所得税 1350，应交税费-企业所得税270，贷：库存现
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2018-12-14
民营医院计提税费看视频只有水利建设费用，没有增值税吗？是不是都是免增值税的？
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2018-03-15
老师 我是小规模商贸零售，我想问做账附加税必须计提吗？还有把附加税的 教育费附加 城市维护建设税 印花税 地方教育费附加。放在营业税金及附加的二级科目还是 应交税费的二级科目， 计提税费 和缴税时分录怎么做？
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2019-04-14
做私立医院帐用的主营业务成本科目，我在此科目下设了二级三级明细科目：，人员经费，公用经费，卫材，药品，可以这样做账吗？私立医院的食堂收入计入其他业务收入，支出计入其他业务成本吗？交哪些税，是每月计提吗？每月除累计折旧外还有哪些要计提的
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2018-11-22
这个成本是怎么计算的
营业税和增值税下的成本
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2016-12-03
8、张某承包经营一国有企业（拥有企业经营成果所有权），每年上缴承包费用5万元，该承包费用（）。
在计算企业所得税时不允许税前扣除
在计算企业所得税时允许税前扣除
在计算个人所得税时不允许税前扣除
在计算个人所得税时允许税前扣除
张某承包经营一国有企业（拥有企业经营成果的所有权），每年上缴承包费用5万元，老师，为什么该承包费用在计算企业所得税时不允许税前扣除，但在计算个人所得税时允许税前扣除？
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2021-05-19
我刚接手了一家的外帐，发现之前会计做的账有个小问题，想请教下：附加税是计提后缴纳，计提的是200，但实际缴纳的是300，然后月末结转营业税金及附加时结转的是200，报表是平的。但我感觉计提应该是计提错了，我就把计提的改成了300，月末结转也是300，但这样报表就不平了，应交税费贷方比借方多100，请问下这个到底哪里出了问题？
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2016-12-09
6月计提所得税按照25%计提，7月申报，税务局按照小微企业缴纳的所得税，两者的差额怎么做分录？
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2019-07-11
小规模纳税人月销售额未超过10万元 利润总额3万元 需要计提企业所得税 税率是多少 如何计提
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2019-08-02
老师你好，我本年累计的利润总润减掉以前年度可弥补亏损的金额，是负的，那做账不用计提企业所得税了，是这样吗
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2024-01-05
老师，所得税季报中营业收入和营业成本，就是利润表中营业收入和营业成本本年累计金额吧，营业收入-营业成本不等于利润总额，此所得税申报表中营业收入和营业成本和利润总额没有直接的勾稽关系吧现在申报所得税是数据直接从利润表中倒过来的，不用自己填写，那应该是正确的吧
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2018-10-23
老师你好，我有一笔营业外收入计入所得税季报里的营业收入吗。这笔金额在所得税季报里体现吗。
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2020-07-11
本月主营业务收入8172450，计算本月的主营业务税金及附加，是怎么算的？我们是一般纳税人，谢谢老师。
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2017-12-29
增值税报表的免税销售额和利润收入表的营业收入，是填一样吗，都是会计凭证里面主营业务之和
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2019-01-08
联营企业的分来的利润交了百分之十五的税还要不要补提百分之十的所得税
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2018-12-26
还没有开始报税，上月刚办的营业执照，为什么第一次进电子税务局就提示这个？
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2019-04-02
老师，我们是年底前成立的公司，这次交印花税，系统提示有营业账簿印花税没交
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2023-01-13
我不会计算企业所得税，这个是每月还是每季度计提申报
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2021-07-08
借：应收账款565贷：主营业务收入440预计负债60应交税费﹣应交增值税（销项税额）65借：主营业务成本352应收退货成本48贷：库存商品400借：预计负债10贷：主营业务收入10借：主营业务成本8贷：应收退货成本8如到期退货率为15%，则：借：库存商品60预计负债50主营业务收入25应交税费﹣应交增值税（销项税额）9.75贷：应收账款84.75应收退货成本40主营业务成本20如到期退回
5%，则：借：库存商品20预计负债50主营业务成本20应交税费﹣应交增值税（销项税额）3.25贷：银行存款28.25应收退货成本40主营业务收入25
请在每个借贷的钱数后面写出算数试的计算过程.
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2022-02-21
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