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老师，19.1我调整了未分配利润金额是940，是17年金税盘服务费，没有发票，只有回单，（总共三笔，其中有一笔只有明细账，没有回单？）一直挂账其他应付款，没有转入费用，有的老师说让记入19年费用，有的老师说让调整利润，我有点纠结，到底要不要调整？调整之后19.1月的资产负债表未分配利润科目期初余额还用调整吗？怎么调整？直接在资产负债表上改吗？
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2019-04-16
2021.12.31调账并弥补以前年度亏损后有盈利1,925,367.41：
8-1、借：以前年度损益调整-所得税费用 481,341.85（1,925,367.41*25%）
以前年度损益调整-滞纳金 67,387.86
贷：应交税费-应交所得税 481,341.85（1,925,367.41*25%）
应交税费-应交滞纳金 67,387.86
税费滞纳金部分的科目这样记行吗？
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2023-04-03
单位2017年度的所得税纳税情况进行了税收风险分析,由于连续三年亏损,你单位被纳入本次后续审核自审企业名单。请你单位在2018年08月27日前,对照税收法律规定相关文件，对2017年度纳税情况进行自审(有重大涉税调整事项的应追溯调整到以前年度),自审发现问题,应及时作纳税调整。自审完成后,填写《企业所得税汇算清缴自审报告表》，要从哪些方面自查？
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2018-08-18
从5月1日开始那个税率下调了，那么5月1日之前的存货要做调整吗？？
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2018-05-19
资产负责表里，应交税费是负数，是否可以调到非流动资产里面，这个要怎么调整才可以资产负责表才平
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2018-11-07
去年费用多记，通过以前年度损益调整，1、调整上年多记费用时借：库存现金 5000贷：以前年度损益调整 50002、结转时借：以前年度损益调整 5000贷：利润分配--未分配利润 50003、编制2018年2月份资产负债表时，要调整“库存现金”、“未分配利润”栏的年初数吗？即：（1）货币资金栏年初数加上 5000（2）未分配利润栏年初数加上 5000 老师，关于这个问题，我问了2个老师，得到了不同的答案，一个说需要调整“资产负债表”的期初数，一个说不用调整，那是调整还是不调整，有点懵了
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2018-03-19
汇算清缴，18年有一笔业务宣传费，是不是要勾选填报A105060 广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表？
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2019-04-24
请问老师，2018年固定资产减少了一部分，那资产折旧.摊销及纳税调整明细表里的固定资产原值要减少不？
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2019-04-26
汇算清缴纳税调整项目明细表中第15行业务招待费支出包括销售费用和管理费用的业务招待费吗
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2019-03-10
我们是加工型企业，平时的工资都放到成本里了。汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表，怎么填写呢
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2018-04-26
老师我问下就是账上上年度有计提的工资未放发，今年报汇算的时候，怎么在职工薪酬纳税调整表提现
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2023-03-19
假如2020.4.30是财务报表批报日，现在发生了资产负债表日后调整事项，需要调整2019年的资产负债表？那么利润表是调哪年呢？
如果不是资产负债表日后事项，是在2020年9月发现2019年的差错，是调2020年的资产负债表的数？还是2019年？利润表呢？
还有如果发现的2020年9月发现的是2008年的错，资产负债表和利润表又如何调整？
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2020-02-13
小规模，业务招待费应先调整填哪个表，A105000表税收金额那填完，保存，还是空的
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2020-05-24
老师，利润表第二季度国地税局本年累计金额与报表金额不一致，怎么调整？
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2024-07-10
老师，您看下，这个表据说是今年的税务调查表，然后这个审核不通过，怎么整
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2018-05-15
老师我7月个税申报表个人部分扣少了，能在8月份申报表里调整吗？谢谢！
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2021-09-10
请问老师，在补缴18念少缴增值税时，用了以前年度损益调整科目，19年资产负债表显示的未分配利润是调整过的数，但利润表的未分配利润是没调整的数，差额正是补缴的增值税，现在19念已经结完账，审计也审计了，我该怎么调账才规范？谢谢老师！
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2020-02-13
之前月份的所得税报表有问题，能不能去大厅手工调整呢？非报税时期能不能去调：如15-30号之间
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2017-07-17
以前年度损益调整，这个科目是不是 调整利润要调所得税 调减利润就不用所得税了？
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2020-04-03
小规模一季度开具专票82164.75 缴纳增值税821.65元附加税20.54元，申报表自动生成的应交821.64元，多交了一分钱，并且附加税还显示20.53元，申报表该怎么调整
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2022-04-15
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