汇算清缴，18年有一笔业务宣传费，是不是要勾选填报A105060 广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表？

香菇凉 追问

2019-04-25 07:45

是小微企业，然后广告费是不超过销售收入的15%吗，我没有超过，可以不填那张明细表吗？

邹老师 解答

2019-04-25 08:15

你好，是不超过收入15%，没有超过也需要填写收入，广告费发生额的，只是没有超过不需要结转以后年度抵扣而已

香菇凉 追问

2019-04-25 08:49

收入是主营业务收入➕其他业务收入吗？是填在哪个地方呢

邹老师 解答

2019-04-25 08:52

你好，收入 是主营业务收入➕其他业务收入
收入数据填写在第4行

香菇凉 追问

2019-04-25 09:25

老师，我更正报表，一直没有同步到纳税调整那张表上，然后我就作废申报表了，现在去重新填，还有之前的数据，我点保存显示已申报不能保存，我要怎么弄呢？

邹老师 解答

2019-04-25 09:27

你好，那就需要去税局大厅做更正申报了

香菇凉 追问

2019-04-25 11:45

老师，纳税调整表中，有一栏佣金和手续费支出，这里手续费是指转账手续费吗？

邹老师 解答

2019-04-25 11:46

你好，包括转账手续费的

香菇凉 追问

2019-04-25 11:49

网银服务费我应该放在财务费用手续费里吗，还是放在财务费用其他

香菇凉 追问

2019-04-25 11:50

然后没有固定资产，这张表我是直接保存吗

邹老师 解答

2019-04-25 12:03

你好，网银服务费不属于财务费用核算范围，你可以计入管理费用——银行服务费核算
没有固定资产，这张表（具体是指哪张表？）我是直接保存

香菇凉 追问

2019-04-25 12:06

资产折旧、摊销及纳税调整明细表

邹老师 解答

2019-04-25 13:00

你好，没有固定资产折旧，无形资产摊销，就不需要填写 资产折旧、摊销及纳税调整明细表的

香菇凉 追问

2019-04-25 14:06

表单那里默认勾选了，那是不用提交吗？

香菇凉 追问

2019-04-25 14:07

老师，小微企业不用填写收入和成本明细表，我在主表有填写，但是报送后看到这两项没有数据，其他的栏次数据都对，这样对的吗？

邹老师 解答

2019-04-25 14:33

你好，没有 固定资产折旧，无形资产摊销，就不需要勾选的
你单位收入，成本费用都没有发生吗？

香菇凉 追问

2019-04-25 17:26

是系统勾选的不能修改，所以我是空白保存还是不用保存这张申报表？有收入有成本，在主表填了数据，但报送之后查询结果是没有数据的，但其他栏次的数据又是正确的

邹老师 解答

2019-04-25 17:28

你好，既然填写了数据，怎么申报之后就没有了数据呢？数据无缘无故的消失 了？

香菇凉 追问

2019-04-25 17:28

老师，前会计计提工资，将一部分工资计入管理费用，一部分计入主营业务成本，那么年报的工资薪金支出纳税调整表里，工资支出这栏是含那部分主营业务成本的吗？

邹老师 解答

2019-04-25 17:31

你好，包括计入管理费用的工资，也包括计入主营业务成本的工资