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我在本月做以前年度损益调整，调整了上年的未分配利润，我在做资产负债表的时候，是把数调整到年初还是期末？
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2025-04-16
老师你好，我合作社去年亏损，分红的时候我给做成其他支出了，但是农牧局要求不能做到损益里，现在要冲回来，从新做分红分录，这两笔分录怎么做？
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2020-01-08
去年一季度缴纳了所得税，四季度是亏损的，因为不想退税，可以调整损益吗
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2022-04-26
成本到权益被稀释考虑商誉吗？如果考虑如何计算损益？
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2021-08-25
固定资产报废收益计入营业外收入还是资产处置损益？
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2019-03-29
还有一步：借：利润分配一未分配利润
货：以前年度损益调整
不调2015财务报表的话，是不是要调2016年资产负债表未分配利润的年初数？
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2016-05-03
老师，5月 汇算清缴的时候，我补交税款的分录是这样：借：以前年度损益调整
贷：银行存款
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整
这个分录对吗？我现在发现资产负债表中的期末件期初的未分配利润，不等于利润表中今年的利润值，差额就是汇算清缴中的这个税款了
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2019-01-10
公司去年预缴的企税，年度申报忘了调整，直到今年9月才退回了这笔款，我在9月做了以前年度损益调整，可是资产负债表与利润表的数就对不上了，麻烦老师帮我看看这两个表？我这个月要申报季报，那利润总额的数据要不要包括“以前年度损益”呀，如果直接按这个利润表的利润额填数据，那不是与资产表里的未分配利润期末数据对不上喽，这样有关系呀？
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2017-10-11
资产负债表5月利润分配未分配利润期末数减年初数不等于5月利润表本年累计净利润，1234月皆能对应，没有设计以前年度损益调整，盈余公积，分配股东权益，公式全部核对，由系统导出，并自己验算，请问是什么原因导致的。
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2020-06-14
查账征收企业在12月31日到5月31日之间收到的跨年度发票，如果上一年没有按照暂估价格入账，则在”以前年度损益调整”科目反映，然后更 正上一年的资产负债表和利润表的数据。如何更正。谢谢。
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2019-07-16
老师.过年好! 请问:2020年用财务软件才发现我的科目汇总表中的应交税费期末余额和记账本的应交税费余额不相符。经查找后才发现2018年第一季度的水资源税未计提的情况下直接缴税款导致少计提多交税导致余额不相符。老师这种情况下我怎调整呢?怎么做账务处理？（借:以前年度损益调整 贷:应交税费；结转时:借利润分配_未分配利润 贷:以前年度损益调整）还是2020年第一季度比实际税款多计提上年度的差额呢？谢谢老师!祝老师在新的一年身体健康万事如意!
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2020-01-29
以前年度损益调整结转到利润分配后 资产负债表里 未分配利润期初+本年利润不等于期未未分配利润 这个报表有没有关系呀
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2017-06-13
公司2021年1月份补2020年房产税和土地使用税的，然后在今年2021年1月份做的科目是 借：以前年度损益调整 3万 贷：应交税费—应交房产税 3万，公司实行的是小企业制度，那做2020年汇算清缴报表时，各需要调整相应的资产负债表中年初未分配利润 和利润表中的数据？
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2021-04-23
老师，我们单位12月份利润表中的净利润为-197187.81，资产负债表中的未分配利润的金额为期末数-期初数=-223611.15， 而且12月份我做了一笔以前年度损益结转 借： 利润分配-未分配利润 26423.34 贷：以前年度损益调整 26423.34，这个就相当于用-223611.15+26423.34=净利润，但是我怎么觉得应该是减去26423.34呢？这个以前年度损益调整不是减少了未分配利润吗？
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2022-01-11
我3月份做了一张凭证借利润分配未分配利润2000，供以前年度损益调整2000，那么了月份的资产负债表中未分配利润年未数减去年初数与利润表中净利润本年累计是不是就会相差2000
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2020-04-22
将"以前年度损益调整"账户的余额转入"利润分配--未分配利润"账户.这样是不是会导致我资产负债表中未分配利润期末余额不等于年初未分配利润余额+利润表中净利润
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2023-04-06
请问下老师：21年初前会计把20年应交的企业所得税，做在了21年的账上做的是以前年度损益调整，导致资产负债表和利润表的勾稽关系对不上，这个年底要不要调整？怎么调整？
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2022-01-16
资产负债表中未分配利润当年的数据与利润表中当年累计数据不一致，是否因为用以前年度损益调整科目使用造成的呢？
1/781
2018-12-05
我在2019年调整了2018年以前年度损益调整之后，又把部分未分配利润调整到应付股利里面去了，现在我资产负债表和利润表里的利润不相等了
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2019-07-02
老师，我2020年12月份多计提了一半的城市维护建设税，我2020年12月份计提的分录是借：税金及附加 97.06 贷：应交税费-应交城市建设维护建设税 97.06 到了2021年1月份我调整多计提的 分录是借：应交税费-应交城市建设维护建设税 48.53 贷：以前年度损益调整 48.53 这样做是对的吗？但是我算利润表跟资产负债表他们的勾稽关系对不上 1月份就是差了48.53这个数。麻烦老师说一下正常的处理方法，谢谢
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2021-04-16
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