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民办非企业（培训学校）注销清算时，非限定性净资产是负数，限定性净资产有6万。那么限定性净资产清算该怎么处理？这6万需要交企业所得税吗？
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2020-08-18
如果今年报的所得税没报完，汇算清缴的时候怎么办
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2018-01-12
老师 我们公司是建筑企业，在12月取得一张专用发票是电费，已经入账借：管理费用/工程施工，贷：银行存款；但是后来发现这张发票有问题，需要在下个月才能把票重新开具，如果明年1月取得发票时，可不可以做一笔负数分录，再做一笔正数分录呢？这样做，会不会对所得税汇算清缴有影响呢？
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2017-12-25
所得税汇算清缴调整项目汇总
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2020-07-08
19年一季度企业所得税是在18年汇算清缴之前报的，没有弥补亏损，交了2000多的税，19年汇算清缴，盈利7万多，但是弥补亏损后，不用交税，所以现在要退税，听说退税专管员要来查账，不知道这种情况怎么办？
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2020-05-27
主办会计填所得税汇算清缴表，要向谁汇报，谁同意，然后再申报？
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2020-05-14
老师好，小规模纳税人，小型微利企业，请问2023年度亏损了2万元，2023年无票支出汇算调增5万元，2023年已缴交了所得税200元，请问2023年度企业所得税汇算清缴要交多少的企业所得税？
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2024-03-17
有限合伙企业不用交企业所得税，交个体经营所得，汇算清缴在电子税务局哪里做？第一次做找不到
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2019-03-12
汇算清缴补缴企业所得税，做会计分录的时候没有以前年度损益这个科目，怎么做账务处理？
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2018-07-11
筹建期的开办费，如果业务招待费计入管理费用-开办费，那么在汇算清缴是，是不是要纳税调增40%？等到筹建期结束的纳税年度汇算清缴再纳税调减40%？如果我把筹建期业务招待费计入长期待摊费用-开办费，分3个年度摊销，那么筹建期年度汇算清缴和筹建期结束年度汇算清缴怎么处理？哪种方式更有利于企业呢？
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2021-01-19
老师您好！我公司在库车分公司所得税汇算清缴要退9.27元，因为公司比较远，放弃这笔退税款，我怎样账务处理，汇算表怎样修改，谢谢
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2021-04-22
咨询个问题，今年所得税汇算清缴缴纳了100元企业所得税，那报表上最终损益结转到利润分配未分配利润了，那为什么利润表还会有所得税费用100的体现呢？就是想不通
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2017-07-04
老师,在企业所得税年度汇算清缴时,企业职工因公出差乘坐交通工具发生的人身意外保险费支出可以在计算应纳税所得额时扣除吗?
我之前看到有些资料说是可以扣除的,但今天听会计学堂里"2020年高新企业所得税年度汇算清缴的课"中,老师说是不可以扣除的.想确认一下应以哪个为准,有没资料支持?
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2022-02-14
老师 业务招待费所得税汇算清缴时候调增了，但是仍不需要缴纳所得税这个业务会计怎么处理啊？
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2019-04-14
老师，你好，怎样做能做到汇算清缴时企业所得税不形成多交税款？
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2019-06-04
公司注销，汇算清缴，企业所得税年度纳税申报基础信息表，怎么填，
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2022-03-08
主办会计填所得税汇算清缴表，要向谁汇报，谁同意，然后再申报？
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2020-05-14
企业会计准则和小企业会计准则在处理汇算清缴时发生调增项而补交的所得税，分别怎么做分录？
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2018-12-18
老师您好,请问一直不明白我司每季度企业预缴所得税是怎么计算的?(认定为小微企业)
例如2019年4月预缴第一季度企业所得税,利润为10万,所以实际缴纳了5000元(10万*5%)是没错的,但从第二季度开始就不对了,累计利润为25万(第二季度利润为15万元),按理说应该是25万*5%=12500元,扣除2019年第一季度预缴5000元,应该要再缴纳7500元.结果实际缴纳反而未满5000元....,第三季度也是这样情形,利润高于第一季度,反而实际缴纳的税比第一季度都还少的多,
我明白隔年会汇算清缴,但我不懂预缴企业所得税的计算方式.....,我司往年也没有需要弥补的亏损,恳请老师协助解答,谢谢!
5/2522
2020-01-05
个人所得税汇算清缴是在哪里清缴的
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2020-05-22
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