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郭老师，上午的问题没说完呢，你能看见不
本月暂估借销售费用运输费450贷应付账款450
下个月红冲借应付账款450 贷销售费用450
然后本月收到发票是借销售费用运输费450
应交税费应交增值税进项税额50贷应该存款500
我感觉暂估的应付账款450金额对吗
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2022-03-31
老师，购方收到专票已经抵扣而且跨月了，开红字信息表，是费用票，抵扣时分录，借，管理费用，应交税费应交增值税进项税额，贷，预付账款，开的红字信息表和收到的红字发票怎么做分录呢
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2021-04-21
（1）第（4）笔业务应纳的增值税。
（2）计算2018年12月该企业应确认的销项税额。
（3）计算2018年12月该企业准予从销项税额中抵扣的进项税额。
（4）计算2018年12月该企业应纳的增值税税额。
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2020-04-01
年末结转增值税的时候，进项有留底数我要怎么进科目
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2019-05-27
发票开XX工程项目，是不是一定要开外管证和预 缴增值税呀？
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2018-06-02
老师，申请跨地区申报增值税预缴，查询事项进度管理显示该项目未报验，不予受理，这是怎么？
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2021-12-14
100万的项目，我们给甲方提供6%的增值税专票，我们收90万的13%设备票，两者之间可以抵扣吗，如果不能，如何操作。
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2019-06-18
请问 一般纳税人是谁有的缴税项目都要增值税吗？有部分用增值税部分用简易计税方法吗？可以混着用吗？
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2020-04-25
报废固定资产应转出增值税进项税额，怎么编分录
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2019-05-26
如何理解借：应交增值税进项税额，贷：主营业务成本
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2018-09-22
转让金融商品应交增值税怎么计算的？公式写明含税卖出价—含税买入价，除以1.06乘以0.06。含税买入价包括买入金融成本，进项税，应收股利或利息，和买入费用吗？买入时的应收股利和买入手续费要不要算到公式里面去？麻烦老师帮忙解答下，谢谢
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2021-04-03
建筑企业一般纳税人，在异地的项目，1，在异地预缴的增值税款和地税的附加税、个税、企业所得税、印花税等款，算不算项目的成本？怎么写分录？2，自己在企业所在在交的增值税和附加税税款，算不算项目的成本？怎么写分录？
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2018-12-29
财务人员报销会计继续教育的费用，开了增值税专用发票 1）借：应付职工薪酬——职工教育经费 应交税费——增值税（进项税额） 贷：银行存款 2）借：应付职工薪酬——职工教育经费 贷：应交税费——增值税（进项税额转出）
以上会计分录对嘛
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2016-11-01
一般纳税人购买增值税专用技术设备时:
借:管理费用
贷:库存现金/银行存款
我的问题：难道买入时供应商的发票中没有增值税进项税额吗？所以，不应该这样做分录吗：
借：管理费用
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：库存现金/银行存款
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2020-05-04
我公司这几个月未营业，没有销项发票，为避免倒挂，所有进项税票未认证，先将税额计入：应交税费-待认证进项税额 科目，
现在申报6月份增值税，是不是要在《增值税一般纳税人申报》一列，《增值税纳税申报表附列资料（表二）（本期进项税额明细） 》表中，将已经入账但是没有认证的数据填写？
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2020-07-14
月应缴纳销项税额=什么
！、月增值税销项税额
2、月增值税进项税额
3、进项转出
4、结转上月抵扣进项税额
5、本月进项税加计抵减10%
6、本月简易征收3%（开出去的水费发票）
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2022-03-02
公司19年9月份用增值税留抵税额抵了19年7月份的增值税税款76276.78元滞纳金724.63也用留抵抵了 当时会计做的分录为
借:应交税费/增值税留抵税额 77001.41
贷:应交税费/进项税额转出 77001.41
借:应交税费/进项税额转出 76276.78
营业外支出/税收滞纳金 724.63
贷:应交税费/增值税留抵税额 770014.41
2020年3月发现增值税进项税额转出里有余额724.63元 请问这么做分录对么 该怎么调？
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2020-03-04
一般纳税人设置的应交增值税明细科目用来核算应纳税额的计提数，预缴以及实际缴纳的税款，这句话对吗
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2017-12-15
进项税加计扣除的会计分录通过应交增值税做吗
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2020-08-08
老师，应交增值税借方有余额 是小规模，没有进项税
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2024-04-17
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