;)
转账据借方是应付款电费，贷方是什么？
1/140
2022-12-15
请问 销售应税消费税产品
我的答案借：应收账款 124111.11 贷：主营业务收入 100000 应交税费-应交增值税（销项税额）13000 应交税费-应交消费税11111.11
100000*10%/（1+10%）=11111.11
而参考解析：
借：应收账款 113 000
贷：主营业务收入 100 000
应交税费—应交增值税（销项税额） 13 000
借：税金及附加 10 000（100 000×10％）
贷：应交税费—应交消费税 10 000
疑问：1）为么这里消费税不用组成计税价格？
2）消费税为么不进应收账款？
1/1524
2020-04-07
我们单位是购入承兑支付货款，然后收现金，购入承兑的时候，借：应收票票据 100 财务费用 - 2 贷：银行存款 98 付货款时，借：应付账款100 贷：应收票据 100 然后我们卖货时，借：银行存款 100 贷：应收账款100，这样子记账对吗？请教老师，我们这么经营模式，就一直不用缴纳增值税，
2/630
2018-06-26
我公司先预付一批货款给甲公司。甲公司给我们做一件代发。预付货款时：借：其它应收款 甲公司 贷：银行存款 卖货收到钱时：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费――应交增值税 结转成本时：借：主营业务成本 贷：其他应收款 甲公司 这样可以吗？有没有错我们是小规模
1/892
2017-11-25
行政单位，2018年有一笔本应记其他应收款的2000元款项被计成了社保费，2018年账已结转，2019年收回该笔其他应收款，但账面上其他应收款无金额，无法冲销，财务会计和预算会计分别应该怎么做？
1/1201
2020-03-24
#提问#计提坏账准备是，借：资产减值损失-计提坏账准备 贷：坏账准备 坏账转销时： 借：坏账准备 贷：应收账款 已确认转销的坏账又收回来时：借 应收账款 贷：坏账准备 借：银行存款 贷：应收账款，那坏账准备不是增加了吗，应收都收回来了，计提时的坏账准备怎么平账啊？
1/1510
2018-10-16
听老师讲定金课：定金不退，计入其他应收款
1、收到定金，借：银行存款 贷：其他应收款_保证金
2、如果违约（假定定金10元），双倍赔偿，借：营业外支付_违约金罚款20
贷：其他应收款-保证金10
银行存款 10
两个分录结合，其他应收款都在贷方，并未冲销……请问怎么调整？正确分录该怎么写？？
1/2431
2019-11-23
我们雇人干活，通过银行付款10万做为对方劳务费，对方给我们提供工资明细表，我们做为成本。付款时：借：其他应收款 --收款个人名字 10万 贷：银行存款10万。收到对方工资明细时，计提，借：管理费用-工资10万 贷：应付职工薪酬 10万 借：应付职工薪酬10万，贷：其他应收款-收款人 10万 这样做对吗？
1/1387
2018-01-22
采购借：原材料 （包含运费）应交税费-应交增值税 贷：银行账款，请问附件是进项票和银行回单吗
2/1447
2016-01-20
老师您好，请教一个问题：两家公司甲和乙，
（1）甲公司账上有这样一个分录：借：现金 贷：其他应收款--乙；乙公司账上应该怎么反应这个业务？
（2）先需要调账，把业务一中甲收到的钱要挂到乙公司账上，需要做预收账款，请问怎么处理、 谢谢
1/722
2020-03-10
老师，客户订货5万，1000件，当时价格是50元一件，当时客户打款给公司老板个人的，借:其他应收款，贷:预收账款。在8.6日那天1000件已经出完了，但是价格又重新谈成了40元一件，相当于之前是打款4万，现在4万的账要销掉，但是之前出货的价格都是按50元算的，就相差1万，现在这个客户又要打款4万，但是做账要做5万。这个调账要怎么调呢？
2/1523
2019-08-16
老师，借：预收账款-前台押金 贷：其他应收款-前台客账是什么意思？描述的是哪类经济业务呀？
3/1262
2016-06-13
公司购进存货，流程是先收到的货、然后付款再收到的发票。但是拿到发票后发现发票金额比实际付款少开了1000元对方和我们领导商量后就是以后进货少付1000元。那我账该怎么调整？（收到货分录：借库存商品 贷应付账款-暂估款，付款分录：借应付账款-暂估款 贷银行存款）
1/1126
2017-09-25
项目款未到，先把销项税做了应收账款，之后项目款到了，怎么做分录？
1/793
2015-12-04
你好，老师！我们是挂车销售公司！我们收到客户购车款时，借:银行存款，贷:其他应付款～甲；销售的时候，甲需要我把发票开给他挂靠的运输公司，借:应收账款～A公司，贷:主营业务收入，贷应交税费。那么这个应收该如何平账呢？
1/573
2018-12-04
计提出口退税，借其他应收款-出口退税 贷应交税费-增值税-外贸进项税，收到钱时，借银行 贷其他应收款-出口退税可以这样写分录吗？老师我本月认证了出口退税发票后如何写分录呢？
5/592
2022-04-14
当月销售商品，当月退货，发票还没开，退货分录咋做？我看我同事做的是借应收账款，贷主营业务收入，应交税费增值税销项税额，退货分录是直接借库存商品，贷应收账款，这样做对吗？
1/1237
2022-12-20
关于工伤赔款的账务处理，情况如下：员工发生工伤时（参保），医药费、住院费先以受伤员工名义暂支，借：其他应收款-员工暂支，贷：现金/银行；本月工伤赔款已打入公司账户，账务处理时是不是先把员工暂支的给冲掉，借：银行存款，贷：其他应收款-员工暂支；余下差额记贷：其他应付款-个人；随后，又将款项赔付给员工，借：其他应付款-个人，差额记录：职工福利，贷：银行存款，
1/780
2019-01-02
请问老师：基本户收到一笔付款方户名为其他应付款待清算过渡款项，附言为退库。我对这个户名不知道怎么理解，如何做会计分录？！是不是不能做财务费用，要不是挂其他应付款，借：银行存款 贷：其他应付款 待清算过渡款项～～
1/2857
2019-07-08
研发人员加班公司同意订餐，和饭店约定按月结账，对方开具发票后，我们在进行转账，请问如何做分录
收到发票
借：管理费-福利费
贷：其他应付款-XX
付款
借：其他应付款-XX
贷：银行存款
1/517
2020-07-09
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
