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企业所得税是核定征收的一般纳税人的增值税专用发票进项税额不能抵扣吗？也不能开出专票吗？
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2018-08-18
入库收发票决定本月认证的才做凭证？？借：原材料
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款等
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2020-03-25
某白酒厂为增值税一般纳税人。2019年8月向小规模纳税人销售
白酒 2000 千克,开具增税普通发票上注明的不含增值税价款为93600
元。(已知比例税率:20%;定额税率:0.5元/500 克)
要求:计算该白酒厂当月消费税应纳税额。
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2023-02-21
那本月应交税费―应交增值税―未交增值税不是有余额480没关系吗？
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2018-10-11
小规模公司，开票金额多少要交增值税？所交的增值税是如何算的
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2019-04-11
申报增值税报表 是根据应交增值税 本期发生额填写吗？？还是期末？
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2022-09-02
老师，请问应交增值税-销项税额期末要结转到未交增值税科目嘛？
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2020-07-14
咱们开增值税发票是开货值金额呢，还是开促销后的产品金额
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2016-04-11
增值税纳税申报在哪里测算下个月的应交增值税金额是否准确
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2017-03-29
账上有转出未交增值税借方发生额的，本月应交增值税怎么算呢？
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2018-04-26
老师，应交税费-应交增值税-转出未交增值税的借方一直有余额吗
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2020-03-14
老师，非房地产，土地增值额小于等于0，还需要申报土地增值税吗？
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2023-07-18
账上的转出未交增值税余额比增值税申报表上多了，怎么调整呢
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2019-09-24
老师好，请问应缴税费—应缴增值税_转出未交增值税期末有余额吗？
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2020-01-17
请问应交税金-应交增值税-转出多交增值税借方有余额说明什么？
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2020-05-07
税控盘服务年费全额抵增值税填在增值税申报表主表的哪一栏？
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2019-09-18
前期预交的增值税，本月有增值税额，可以冲抵吗？会计分录怎么做？
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2019-07-24
请问增值税附加是按增值税加计抵扣后实际支付金额来计算吗
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2019-05-08
甲公司2021年度利润表中利润总额为2000万元，该公司适用的企业所得税税率为25%，递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额，2021年发生的有关交易或事项中，会计与税法里存在的差异如下，12021年一月开始计提折旧的一项生产，用固定资产成本1500万元，净残值为零，会计上采用直线法，按照五年计提折旧税，法上采用年数总和法计提折旧假定税法的折旧年限与净残值均与会计相同，该固定资产未发生减值，请计算该固定资产，2021年的会计折旧为多少万元，账面价值为多少万元，税法折旧为多少万元，计税基础为多少万元，属于什么暂时性差异，暂时性差异为多少万元，属于递延所得税资产，还是负债递延所得税的金额为多少万元
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2022-12-07
某制造企业为增值税一般纳税人，2019年6月发生经济业务如下:
(1)购进一批原材料，取得的增值税专用发票注明的金额为50万元，增值税为6.5万元。支付运费，取得的增值税普通发栗注明的增值税为0.33万元。
(2)接受其他企业投资转入材料一批，取得的增值税专用发票注明的金额为100万元，增值税13万元。
(3)购进低值易耗品，取得的增值税专用发票注明的增值税为0.96万元。
(4)销售产品一批，取得不含税销售额200万元，另外收取包装物租金1.13万元(5)采取以旧换新方式销售产品，新产品含税售价为9.28万元，旧产品作价2万元(6)因仓库管理不善，上月购进的一批工具被盗，该批工具的买价为8万元(购进工具的进项税额已抵扣)。
已知:该企业取得增值税专用发票均符合规定。购进和销售产品适用的增值税税率为13%。计算该企业当月增值税应纳税额。
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2020-06-10
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