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老师咨询下，年度汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表，工资薪金支付，账载与实际如何填写？账载填计提工资也就是应付职工薪酬贷方科目，实际就是当年度实际发放的，也就是应付职工薪酬借方金额么
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2024-04-19
中秋来临 发放员工过节费 计提 借 管理费用-职工福利 贷 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 贷 银存 这个要交税？ 如要交税 是不是要和工资一起做呢
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2018-09-10
请问老师我计提工资，有个税的情况下我直接在发放的时候直接做借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款，应交税费-应交个人所得税，还是要先计提工资的时候就把个税计提了？
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2020-10-14
老师，公司是小企业会计准则，工资计提：借管理费用8000 贷应付职工薪酬 8000 借应付职工薪酬90 贷应交税费-代扣代缴个人所得税90
发放时 借应付职工薪酬 7820 应交税费-代扣代缴个人所得税90 贷银行存款8000 这样做对吗？
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2024-08-13
做完账的科目余额表中，期末余额应付工资在贷方，这是怎么回事？是正常的吗？前提是工资已经支付了，要如何做账
1/2996
2018-12-19
申报高新，事务所需要我提供全年每月的员工工资，财务软件中，我应该导应付职工薪酬的明细账吗？
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2022-03-06
借：管理费用-社保1000
贷：应付职工薪酬社保1000
借：应付职工薪酬社保1000
借：其他应收款1000
贷：银行存款2000
老师这个分录我做完之后、如果下个月我公司收回了帮员工垫付的款项分录就是
借：银行存款1000
贷：其他应收款1000
然后再到了发工资的就直接再另外做发工资的分录咯
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2021-09-01
老师 我现在发现2019年2-3月份扣社保的时候少扣了一个员工的 导致相关科目有余额 这个账该怎么调呢 其它应付款-个人社保和应付职工薪酬-社会保险 科目有余额 我是要冲销多计提的社保么
1/1350
2020-01-04
是付总部的员工帮忙，还有总部过来电工维修的钱，但我们是与总部分开独立经营的，交税都是分开的，付那边员工过来帮忙，会计分录可以借管理费工资吗还是只能借应付工资，明细工资，贷现金
1/590
2017-08-09
安装管理人员的工资在计提时，借:生产成本（直接人工）贷:应付职工薪酬，对吗？
2/978
2018-01-12
老师，发放工资时，借：应付工资，其他应收款-社保，贷：银行，其他应收款-社保的金额是扣的上个月的还是当月的额社保金额呢
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2023-03-20
请问，新会计制度下，员工福利费（聚餐费、体检费、集体旅游费）的分录是这样吗？
使用时：借：应付职工薪酬--职工福利费
贷：库存现金
月末分配时：借：管理费用---福利费
贷：应付职工薪酬--职工福利费
为什么要这样做！还不如直接：
借：管理费用---福利费
贷：库存现金
请各位老师指教~~~~谢谢
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2014-09-19
老师 在吗 我想问一下工会经费 每月计算出的工会经费(即：每月全部职工工资总额*2%） 我们公司还有部分人未加入工会 那他们也算在全部职工内吗？ 老师那这笔钱要怎么处理呢 是要交给工会组织吗 未加入工会人员的工资也通过应付职工薪酬科目核算的
1/617
2022-05-10
老师，应付职工薪酬的工会经费贷方一直有余额，也没有发生支付，如果到时企业要注销，这个要如何处理，转到哪个科目去？
2/904
2021-02-24
老师你好，年度汇算清缴，A105050职工薪酬的表，工资薪金的合计数，应该应付职工薪酬本年累计贷方金额还是借方金额呢？借方金额大于贷方金额，是因为去年12月末为付的工资是在本年年初支付的。
1/1646
2021-04-23
通讯补贴怎么入账？算入工资总额？借管理费用工资，管理费用通讯，贷应付职工薪酬，这样对不对。
1/846
2021-04-01
老师，银行发的工资多，但前会计报的人数少，工资数额也不对，现在应付职工薪酬是负的怎么办？
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2022-04-13
发兼职工资直接就发了，可以分录不用应付职工薪酬这个科目而用借：销售费用_工资 贷：现金 吗？
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2017-05-04
老师，老板垫付了员工借支2500。说作为投资款，分录应该怎么做？从员工工资那里扣回来又怎么做？
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2019-11-12
汇算清缴纳税调整表中的工资薪金支出 是管理费用中的工资 还是应付职工薪酬贷方累计数
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2018-05-17
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