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房地产企业卖出房子后增值税预交3%，剩余6%什么时候实缴呢。
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2020-03-05
老师，什么是待抵扣进项税额，待认证进项税额，增增值税留底税额？能方便举个例子吗，谢谢
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2021-11-04
增值税筹划中，设D为增值率；一般计税方式下，s,为含
税销售额，纳税人销售货物税率为工，;P，为含税购进额
，设纳税人只购入一种税率的商品，税率为工，；简易计税
方式下纳税人适用征收率为 3%。试计算增值税纳税人筹
划中含税销售额无差别平衡点增值率的具体数值。
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2022-09-29
甲企业是增值税一般纳税人，某月部分业务如下：
1.购进一台机器设备，取得增值税专用发票上注明的价款是 100万元，
增值税税额 13 万元
2.购买一批材料用于生产产品，取得增值税专用发票上注明的价税合计为
226万元
3.本月销售产品，开出增值税专用发票上注明销售额 500万元，增值税 65
万元。
甲企业购销货物适用增值税税率 13%。
要求：计算该公司本月应纳增值税税额。
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2022-09-28
房地产开发企业，一般纳税人，9月出售部分商铺，主营业务收入是1千万，产生的9%增值税是90万，
但是成本类科目余额表只有开发成本期末余额数是2亿，请问主营业务成本怎么做账呢？
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2020-10-26
你好 上年度有未抵扣增值税 当时没有做分录 直接填列到其他流动资产 上年度结转本年度发现 资产负债表中 年初余额应交税费是负数 而其他流动资产期末余额为正数 我该怎么办呢
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2020-02-26
营改增企业，国税增值税申报，填申报表1未开具发票销售额，填含税金额还是不含税金额？
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2017-04-10
答案：业务（1）增值税销项税额=（5+1）×350×3%=273（万元）。
业务(2)增值税销项税额=520×13%=67.6 (万元)。
业务(6) 转让不动产增值税销项税额=545/(1+9%) ×9% = 500×9% = 45(万元)。
该企业当月增值税的销项税额= 273+67.6+45=385.6 (万元)。
该企业当月应向甲县税务机关缴纳的增值税= 385.6- 281.24-41.62- 25.95 =36.79(万元)。
问：业务（6）的增值税不是已经算出来的答案是545/（1+5%）*5%=25.95吗？
两个答案不一样啊。
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2021-11-05
还是小规模身份的时候，应交税费只用设计一个二级科目：应交税费-应交增值税，成本直接记借方，不用设计三级科目；但我变成一般人之后，就要设计出三级科目：应交税费-应交增值税-营改增应缴纳的进项税额，和 应交税费-应交增值税-营改增抵减的销项税额 这两个科目是吗？等缴纳增值税时，分录是否如下：借：应交税费-应交增值税-营改增应缴纳的进项税额 贷：应交税费-应交增值税-营改增抵减的销项税额 贷:银行存款？
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2017-01-05
税控盘维护费280，1.做管理费用，2.然后管理费用转到应交增值税-抵减税额 3.先做进应交税金-应交增值税-转出未交增值税，再转应交税金-未交增值税？？还是直接转进应交税金-未交增值税，不需要转应交税金-应交增值税-转出未交增值税？？
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2018-10-12
老师您好，本月只有进项，没有销项，月末我这样是否正确？
借：应交税费 —未交增值税
贷：应交税费—应交增值税—销项税额
还是贷方应该是：应交税费—应交增值税—进项税额
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2021-01-12
第三季度主营业务收入一共28000元，1.是不是不用缴纳增值税？2.那这季度增值税贷方有820多的余额季末要怎么处理？3.这个季度末还用计提结转哪些附加税吗？4季末所得税要做哪些分录？
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2017-10-10
"(1)购进一批工业用原材料，取得增值税专用发票，发票上注明金额100万元、增值税税额13万元。支付货物运输的运费，取得增值税普通发票，发票上注明金额5万元、增值税税额 0.45万元。
(2)向农民收购一批免税农产品作为原材料用于生产税率为13%的产品,农产品收购发票上注明买价50万元。委托乙运输公司运输，取得乙运输公司开具的增值税专用发票，发票上注明金额3万元。
(3)购进低值易耗品，取得增值税专用发票，发票上注明金额10万元 增值税税额1.3万元。
(4)销售产品一批，取得不含税销售额200万元
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2023-03-01
老师 使用用友T3做账，已交税金账户余额是等于应交税金-销项税额账户余额减去进项税额账户余额得来的吗
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2020-12-29
增值税申报表上的应纳税额与金税盘上的税额不一致
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2020-12-05
增值税留底税额金额比较大 税局打电话问我是否退税？
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2019-09-16
增值税专用发票汇总表里很多税额 按照那个税额报税
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2020-12-04
请问小规模纳税人,销售货物的税额是计入科目:应交税费-应交增值税吗,还有未交增值税和应交增值税是一个概念吗!我的软件中只有应交增值税-未交增值税,请问是这个吗
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2016-01-25
某公司为增值税一般纳税人 于8.15购入材料一批 取得了增值税普通发票一张不含税买价5000，增值税税额8500 发生运输费用3000（不含增值税） 取得增值税专用发票 则货物入账成本为
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2021-12-20
生产电动工具取得到增值税专用发票增值税税额是10.4万元，因管理不善丢失了12万元的材料价值，应交的增值税是多少？
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2022-04-15
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