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老师，我想咨询一下就是我们找外面的知识产权代理公司帮我们做知识产权的申报工作，支付他们一笔款项3000元（其服务费2500元，对方代为支付给知识产权专利局500元）（他们公司名义给我们开票2500元）剩余500是以知识产权专利局收款开具的电子票据（收据）。
借：研发支出—费用化—专利服务费 2358.49
应交税费—应交增值税（进项税）/待认证进项税 141.51
研发支出—费用化—知识产权申领费 500
贷：应付账款—XX公司 3000
月末结转研发支出;
借：管理费用—研发费用 2858.49
贷：研发支出—费用化 2858.49
做账分录是这样嘛？
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2023-08-16
老师T形帐户和试算平衡怎么写啊我不会
借：原材料 50000 买价
借：应交税费-应交增值税-进项税额50000*0.13=6500 买价*税率（13%）
贷：应付账款 50000+6500=56500 买价+税金老师是这样写吗
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2023-11-11
一张专票（原材料），2023年开进的时候用C公司开给A公司的，实际是B公司与A公司发生交易（A公账对B公账），A公司去年收到发票时已经入账并抵扣（当时借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税），贷：报销），B公司应付账款一直挂账上，A公司今年发现问题并通知B公司开票进来，C公司冲红掉发票，A公司进项税额转出，请问A公司如何做账务处理？
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2024-06-25
一、公司A（研发和生产制造性企业） ，委托境内的B公司研发---**产品的设计与测试（B为研发性企业，单纯的研发和小批量试产），双方签订合同。目前研发还在起步阶段。1、B形成的研发成果转化成专利，B把专利给A公司。2、合同签订后，B给A开了发票，技术服务费200万。3、收到发票后，A公司做账是否可以如下。
借：研发支出——费用化支出
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：应付账款
月底转管理费用
借：管理费用-研究费用
贷：研发支出——费用化支出
二、如果B专利不给A。只是专利技术给A使用。专利技术可能要年底才会有成果。A目前还没目前还没有任何销售，这200万怎么做账？
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2023-04-13
老师好，22年重复做了两张发票，分别是：
借：管理费用 11000 借：管理费用 1981.13
贷：应付账款 11000 应交税费-应交增值税（进项税） 118.87
贷：应付账款 2100
这两笔分录都是多入账的发票。今年发现问题，请问我现在该怎么更正
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2024-08-20
老师，手续费式受托代销其中的一个分录，借：应交税费—应交增值税（进项税额）贷：应付账款，这笔分录怎么理解？
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2021-01-22
老师，请问这里的采购退回，可以用红字表示吗？借：库存商品-34000 应交税费-应交增值税-进项-4420 贷：应付账款-群明电子-38420
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2020-10-10
老师你好，一般纳税人产生的增值税，对应的附加税现在享受减半征收吗
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2022-03-10
应缴税费应交增值税销项税和进项税，月底怎么记，还用写张凭证算出本月应交增值税
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2018-01-04
老师，我公司是小规模纳税人，购买金税盘480，是不是这样处理，借：管理费用 480贷：库存现金480 抵扣减免吋借：应交税费一应交增值税480 贷：管理费用 我今司这个用又开了13000的销售票，是不是借：应收账款 13000贷：主营业务收入10000 应交税费一应交增值税3000到了月末，也不需要结转到末交增值税，直接借：应交税费一应交增值税2520 贷现金2528？
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2019-01-10
老师，这个第一问应缴纳增值税是不是和去年计算不一样？我记得应该是这样的吧(840/1.05-525)*5%
2016年4月30日前的发票金额不含增值税
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2022-06-24
消费税纳税人同时也是增值税纳税人吗
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2022-05-17
老师，我想请问下，我做公司的内账价税没有分开，我把要交的税算好计提，下个月交，当月计提分录是：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税，下个月缴纳：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款，这样做分录哪里有问题？为什么我资产负债表一栏金额负的10几万呢
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2016-12-01
存款凭证里的贷方应交税费明细科目一个写应交增值税还是应交增值税(销项税额)
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2020-04-03
记题当月增值税分录咋写，缴纳上月增值税分录咋写
1/692
2019-09-26
老师增值税还需要计提么？
8月份缴纳7月份增值税？
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2021-08-18
增值税享受地方政策每月按交纳增值税30%返回企业
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2021-03-20
小规模开增值税普通发票要缴纳增值税吗？怎么计算？
1/1731
2018-07-22
小规模开具增值税，专用发票，增值税是不是全额缴纳
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2021-06-09
老师，我公司是一般纳税人。这个应交税费-应交增值税底下还有那么多科目，这个要怎么用？
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2020-07-07
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