;)
去年少计提工资，今年补计提补做借：以前年度损益调整 货：应付职工薪酬 ，所得税调整 借：应交税金 应交所得税 贷以前年度损益调整
1/1199
2022-04-18
20.甲公司2020年实际发放职工工资900万元符合工资条件并和工资一起发放的福利性补贴100万，发生职工福利费支出20万元，拨缴工会经费3万元并取得专用收据，发生职工教育经费支出10万元，以前年度累计结转至本年的职工教育经费为1万元。要求:
(1)计算福利费的纳税调整。(2)计算工会经费的纳税调整。
计算职工教育经费的纳税调整。计算三项经费的纳税调整总额。
1/740
2022-01-06
我是房地产企业，因为几年来营业税增值税都没有按照预收账款来及时缴纳，导致17年交房结转收入配比税金时产生应交税金贷方，那么汇算清缴时特定业务调整表里的实际发生的营业税金及附加是该填负数进行调减，与交没交税没什么关系，我这样理解对吗？
1/791
2018-05-18
水费104元没有发票，要自己另行登记?还是说可以用对方的发票分割单入帐，不用纳税调整？
1/321
2019-01-10
捐赠支出及纳税调整表 2019年度并没有捐赠 2020汇算清缴为啥会在以前年度结转可扣除的捐赠额一栏带出金额1
1/1314
2020-08-20
老师，选择题里给利润总额和纳税调整额，要求算净利润，我们做题的时间要考虑调整额后的净利润，还是平时利润表上取数的净利润 ？
1/1401
2019-01-28
老师入库的产品有余留一点，那送样了，出库，我是做借：销售费用-送样，贷：库存商品吗？这个还是可以抵税的到时不用纳税调整吧？
5/595
2021-07-14
2019年汇算清缴，固定资产少于五百万的可以一次性抵扣，那我不享受这个政策，这样就不用纳税调整可以吗
5/506
2020-04-15
老师请教一下，我在今年汇算清缴的时候发现：2019年的12月份财务报表有误，现在汇算清缴申报19年1-12月份的财务报表我是按照19年12月的表一样填写，然后做纳税调整？还是要需要按照修改后的财务报表填写1-12月的数据呢？
1/1061
2020-03-10
请问老师 权益法下确认的投资收益在汇算清缴时要不要纳税调整？
1/4138
2020-06-30
实现利润总额400万元，以前年度有未弥补亏损100万元，其中有40万元已超过税前，弥补期限怎么计算纳税调整额？
1/443
2022-04-20
老师，您好，公司给员工的体检，作为福利费，需要代扣代缴个税吗？是不是只有特别的奖励给部分人员的，才需要缴纳个税
2/748
2021-07-19
会计政策变更的追溯调整不会影响以前年度应交所得税的变动，也就是说不会涉及应交所得税的调整；但追溯调整时如果涉及暂时性差异，则应考虑递延所得税的调整，这种情况应考虑前期所得税费用的调整。
老师，麻烦举例下，谢谢
1/3534
2021-06-13
我有一张21年11月底的发票600元的，那时候没注意看纳税识别号。今年22年四月底发现的，重新开发票会增税吗
0/0
2022-04-23
企业 工会有单独工会法人资格证书，有单独银行账户，后续工会单独成立账套核算，工会银行支付。如果工会采购物资，供应商开票，购买方信息是写工会的名称和纳税人识别号吗？
2/541
2023-03-02
老师，两个月前已银行付款水电费，未开票。两个月后对方更改公司名称，纳税人识别号不变，现对方用新公司名称开的发票。请问新抬头的发票可以直接使用吗？
1/129
2024-04-08
老师您好，请问小规模纳税人年度汇算所得税要退税，我要怎么调整报表不退税
1/377
2022-05-25
小规模纳税人增值税申报表中小微企业免税额比实际税款多0.01,做帐怎么调整
1/1938
2018-07-25
老师请问企业所得税年度纳税申报表上的营业成本这一栏金额有变化会不会影响纳税调整项目明细表
1/1419
2020-05-08
老师，这个里面纳税调整增加额是递延所得税负债吗？减少额是递延所得税资产吗？
1/3051
2020-07-29
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
