老师,我们公司车险续费。公司把钱转给A员工,A员工 问
你好,可以报销,但是员工抬头的不能税前扣除。 答
老师,请问年底的进项税没抵扣完税需要结转么?如果 问
借应交税费缴增值税,转出未交增值税, 贷应交税费应交增值税进项。 这个做不做都可以的。 答
老师,我想请教一下,单位的库存积压了很多,以前财务 问
你好,那就需要对之前的做调整,按规格型号分别设置明细核算才是的 答
老师,我申报新公司的增值税附加税,我选择小微企业, 问
您好,目前你是否符合系统会根据上年的数据自动识别的。新成立的公司就要自己选择。 小微企业还有一个条件:看看你的资产总额是否超过5000万元 答
老师 我想问一下公司车辆分期购买商业险怎么做分 问
您好,不管付几交,付就写这个分录 借:其他应付款 贷:银行 按月摊保险费,全部保险费 除12 借:管理费用-保险费 贷:其他应付款 答
20.甲公司2020年实际发放职工工资900万元符合工资条件并和工资一起发放的福利性补贴100万,发生职工福利费支出20万元,拨缴工会经费3万元并取得专用收据,发生职工教育经费支出10万元,以前年度累计结转至本年的职工教育经费为1万元。要求:(1)计算福利费的纳税调整。(2)计算工会经费的纳税调整。计算职工教育经费的纳税调整。计算三项经费的纳税调整总额。
答: 计算福利费的纳税调整=120-800*14%=8 工会经费不用调整 职工教育经费也不调整..三项总调为8万
职工福利费、工会经费职工教育经费扣除,纳税调增,应该怎么填纳税调整项目明细表
答: 这个纳税调整明细表里面它有几个不同的地方,第一个是这个账面金额,这个时候你就按照你葬送的金额填写,还有就是这个计税基础就是按照这个税法上按照标准扣除的这一部分,那么差额就是属于调整金额
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
某企业2021年利润总额,1000万元工资总额为100万元工会经费为三万元职工福利费为15万元职工教育经费为九万元工会经费需要调整吗?职工福利费需要调整吗?职工教育经费需要调整吗?企业的应纳所得额是多少?企业的应纳企业所得税是多少?
答: 你好,工会经费按工资的2%抵扣 100万乘以2%等于2万,需要调增1万 福利费按工资的14%抵扣,所得税100万乘以14%需要调增1万 职工教育经费按工资的8%抵扣,100万乘以8%需要调增1万 调增之后应纳税所得额,一千万加3万 1003万乘以25%