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什么是收付实现制确认增值税所得税
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2023-03-17
你好 我想问下本月 开具发票时候计提增值税分录是：借：银行存款86000元 贷：主营业务收入 81904.76元 应交税费-应交增值税 4095.24元 本月缴纳增值税分录是：借:应交税费-应交增值税 4095.24元 贷:银行存款 4095.24元 对吗？
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2020-07-19
上次问2017年12月公司才营业零申报，应交增值税642元，未做出处理，造成年初数贷方应交税费增值税642元。现在做分录借应交增值税贷利润分配未分配利润。造成二季度应交税费增值税数不对，怎么办？
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2018-07-10
老师好，下面截图是应交税费下的明细科目，现在我纳税申报表上面的期末留抵是3601.58元，我有些月份没有做结转增值税的分录，现在怎么做分录调整呀？（留抵3601.58元，如果我所有的分录都是结转了的话，是不是就是转出未交增值税的借方余额是3601.58，这样就是对的了？）
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2021-04-17
一般纳税人增值税处理问题，如果本月应交增值税—减免税额是500，销项税额是200，那是不是要结转到转出未交增值税，然后余额就是借方300，这个300是留抵数
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2019-08-27
老师你好，什么时候会用到这个会计分录，借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额
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2017-07-31
非营利组织补交增值税如何记帐
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2021-10-13
建安企业，土建方，100万工程款，20万甲供材甲方代付，扣减税费实付68，20万甲供材进项公司抵扣，分录是：借：应收账款68，营业税金及附加12.6万，应交税费一应交增值税（进项）3.4万，贷：工程结算67万，贷：应交税费一应交增值税（销项）17万，对不对
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2017-01-20
进项100，退税90的会计分录这样写对吗？
借：其他应收款-出口退税 90 贷：应交税费-应交增值税-出口退税 90
借：银行存款 90 贷：其他应收款-出口退税 90
借：应交税费-应交增值税-出口退税 90 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 90
借：主营业务成本 10 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 10
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2019-11-03
将货物交给被人代销和帮别人代销都要交增值税 那不是销售一次货物要交两次增值税
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2018-07-25
支付外购电力费的分录为什么借应交税费-应交增值税（销项税额），购入不应该是借应交税费-应交增值税（进项税额）吗？
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2021-11-16
小规模纳税人 没有超过10万元 免征增值税 那贷方的应交税费-应交增值税怎么处理
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2019-07-04
海关进口增值税为什么是在完税的价格上乘以0.17，是交海关税就不用交增值税了吗
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2017-11-16
个人开劳务发票除了解交个人所得税，还要交增值税及附加税吗？增值税是1%还是3%？
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2021-01-09
我们一般纳税人，这个月我有在外地按2%预交的增值税20000，然后我这个月老项目开的3%税率的发票要交1000的增值税，可不可以用新项目预交的20000的增值税抵老项目该交的1000的增值税呢？这样增值税附表四预交税期末余额就是本期发生20000-本期抵1000=19000
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2018-04-16
老师，想问一个问题，城建，附加，地方附加是根据增值税计算交纳的吗？如果是小规模，现在三个月10万之内可以免交增值税，那城建，附加这些还要再计算交纳吗？
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2019-05-24
老师你好！金税盘及维护费抵增值税时我是这样做的会计分录:
借:应交税费/减免税款490，贷:管理费用/金税盘抵税—490；
借:应交税费/减免税款330，贷:管理费用/维护费抵减330。后来又做了减免税款调整，具体分录是:
借:应交税费/未交增值税820，贷:应交税费/减免税款820，
又将减免税款转入未交增值税中借:应交税费/应交增值税/销项税额820，贷:应交税费/未交增值税820，按说没有余额了，但是我的应交增值税贷方还有820，如何处理？谢谢老师！小规模企业！
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2020-01-08
视同销售中，比如吧本公司生产的产品作为福利发给员工，实际做分录：借：管理费用 贷：应交税金 -应交增值税进项税转出
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2017-06-06
进项税额100,销项税额120，怎样结转到转出未交增值税和未交增值税。会计分录怎么做
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2021-11-11
您好，房地产企业只有预交的增值税，增值税正常申报时没有税款，还需要交附加税吗
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2019-06-10
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