老师好，下面截图是应交税费下的明细科目，现在我纳税申报表上面的期末留抵是3601.58元，我有些月份没有做结转增值税的分录，现在怎么做分录调整呀？（留抵3601.58元，如果我所有的分录都是结转了的话，是不是就是转出未交增值税的借方余额是3601.58，这样就是对的了？）

朱 追问

2021-04-17 16:32

老师，以前月份没有结转进项和销项，现在造成：应交税费--应交增值税--转出未交增值税，的余额与纳税申报表的余额对不上，现在要怎么去补救呀？谢谢老师。

文文老师 解答

2021-04-17 16:45

通过营业外收支直接平账，现在全部转到未交增值税