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咨询个问题，公司交的房租，只有房东开的收据，没有发票，所得税汇算清缴时是不是要调增
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2018-12-14
所得税汇算清缴前未入账的，可以入账调报表吗
1/615
2018-05-10
请教所得税汇算清缴时风险提示收入和成本不配比有什么影响？需要调整吗
1/3337
2018-04-28
全年1-11月资产总额都是0，只有12月份有100元的借款，那么所得税汇算清缴的资产总额应该写多少？
1/833
2019-04-09
所得税汇算清缴在哪里申报啊？有没有像工商年报一样有专门的网址？
1/1552
2020-01-24
加计扣除账上按什么做？会计上做？加计扣除做账？还是加计扣除在所得税汇算清缴做？
2/1450
2020-06-17
老师您好，合伙企业预缴的所得税如何做账呢，汇算清缴后如何做账呢
1/966
2020-03-24
汇算清缴有缴纳企业所得税，城建税，教育费附加，印花税以及滞纳金，我应该怎么进行账务处理
2/1419
2019-06-12
我们是总分公司，企业所得税由总公司汇算清缴，那每个季度底下的财务报表各报各的，只是企业所得税那块由总公司统一将总分公司的数字填写？那这次填写企业所得税2019年年报，也就是总公司统一填写，但是底下的年报是各报各的是吧。我记得还有分摊比例，我们是小微企业
1/1312
2020-04-27
你好，21年度汇算清缴所得税里的年度薪金支出，税收金额 填写2021年实际发放的工资金额，那出现上一年少计提了一个月工资，然后在2021年补计提，导致21年企业所得税报表薪酬总额比个税系统的多1个月钱，这个时候残保金申报，是不是不能按电子税务局自动取数的企业所得税报表数填报，应该按照实际的个税系统的申报
1/370
2022-11-13
老师您好,请问一直不明白我司每季度企业预缴所得税是怎么计算的?(认定为小微企业)
例如2019年4月预缴第一季度企业所得税,利润为10万,所以实际缴纳了5000元(10万*5%)是没错的,但从第二季度开始就不对了,累计利润为25万(第二季度利润为15万元),按理说应该是25万*5%=12500元,扣除2019年第一季度预缴5000元,应该要再缴纳7500元.结果实际缴纳反而未满5000元....,第三季度也是这样情形,利润高于第一季度,反而实际缴纳的税比第一季度都还少的多,
我明白隔年会汇算清缴,但我不懂预缴企业所得税的计算方式.....,我司往年也没有需要弥补的亏损,恳请老师协助解答,谢谢!
5/2522
2020-01-05
老师好 我们房地产开发企业企业所得税汇算清缴补交18年企业所得税20万 怎么写会计分录 现在还没有完工没有结转收入
3/812
2019-05-22
企业所得税汇算清缴填报的利润表累计收入和季度所得税申报表上不一致，要按哪一个填写
1/2008
2017-05-22
老师好，请问：2020年4月发现19年的部分固定资产没有计提折旧，在19年企业所得税汇算清缴前发现，是不是要进行专项申报，补提折旧的会计分录 借：利润分配-未分配利润 贷：累计折旧 ，是不是还在2020年4月的账务中把这笔分录写出来做到账上，实际操作这块还是不太清楚，请老师指导，谢谢老师
4/604
2020-04-21
2017年企业所得税汇算清缴 在2018年5月申报成功所得税补缴1200元
会计分录是 借：利润分配-未分配利润 1200元
贷：银行存款 1200元
如何理解
1/835
2018-12-17
应记入管理费用的业务记在了其他应收款，（跨年度）怎样调账了？那年度企业所得税汇算清缴前涉及到企业所得税，该怎么处理？
4/2777
2019-03-25
2017年申报所得税汇算清缴时，企业所得税年度纳税申报表A类，如应纳税所得额为0,但在2016年汇算清缴时，应补（退）所得税额为1156.1，这是不是算预缴所得税，那这笔所得税额以后还可以抵，如能又在哪个表格里填和体现？
1/1341
2018-04-18
个人如果没有完成个税汇算清缴的退补缴，所产生的税款和滞纳金需要企业承担吗？企业的代扣代缴义务里面包括帮个人进行汇算清缴吗？
1/2722
2020-06-13
老师，所得税汇算清缴的时候，关于所得税计算方法小企业选应付税款法还是资产负债表法
2/1339
2016-05-06
企业所得税汇算清缴，职工薪酬纳税调整明细表里，税收金额填的数是帐载金额和实际发生额吗？
1/4825
2019-05-13
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