请教所得税汇算清缴时风险提示收入和成本不配比有什么影响？需要调整吗

123456 追问

2018-04-28 13:32

主要是员工工资，办公室租金等，都是正常个税申报，花销和发票的

123456 追问

2018-04-28 13:41

收入为零主要是因为工程款拖欠和开票税费没有协商好

江老师 解答

2018-04-28 14:23

这个应该是暂估一定的收入，同时结转工程成本处理的，只有工程服务的成本，没有收入不正确

123456 追问

2018-04-28 15:51

那要暂估不得有增值税，再说这个收入不开票的可能性95%

江老师 解答

2018-04-28 16:01

暂估肯定是需要交增值 税的。工程大了也不是一次性确认收入的。是按工程施工进度确认销售收入。如果工程小，可以一次性确认收入