19年暂估成本高了2万 在19年所得税汇算清缴时是不是要调增2万

sweet ? 追问

2020-05-25 12:35

账务处理怎么做

meizi老师 解答

2020-05-25 12:36

你好   你把你之前怎么做分录的  发来看看  看怎么调整

sweet ? 追问

2020-05-25 19:48

暂估成本 借：库存商品 52贷：应付账款-暂估 52
出库 借：主营业务成本 52 贷：库存商品
汇算前收到暂估发票 实际收到50 
接下来调增 分录怎么做

meizi老师 解答

2020-05-25 19:50

你好 那你就做 借库存商品2贷以前年度损益调整  2   借应付账款2贷库存商品  2  借以前年度损益调整2 贷未分配利润 2

sweet ? 追问

2020-05-25 19:50

谢谢老师

meizi老师 解答

2020-05-25 19:52

没事的 希望能帮到你

sweet ? 追问

2020-05-25 19:56

老师 这三笔分录分别代表什么意思 我有点没看懂

meizi老师 解答

2020-05-25 20:11

你好   第一笔  借库存商品2贷以前年度损益调整 2   冲的是  借：主营业务成本2 贷：库存商品2  多做的2万 。相反分录      第二笔：   冲的是购进的分录   多做的2万     借应付账款2贷库存商品 2  相反分录    第三笔 把以前年度损益调整的余额转未分配利润去 。