老师请问公司注册资本800万，实缴也是800万，由于公司在没有开户时候投资者代付过42500，所以导致后来账上少42500该怎么完成这个实缴合规呢

欢喜 追问

2026-02-13 22:12

投资者替公司支付了42500的设计费，当时公司还没有开户，账户上没有42500的痕迹，就是加上这42500实缴800万已经到位了，但账面只有7957500

apple老师 解答

2026-02-13 22:19

好的，明白了
如果当初的设计费发票在的话，
你这样做账，就当是老板用现金注资了42500
借：库存现金 42500
贷：实收资本  42500


借：长摊-开办费  42500
贷：库存现金   42500

apple老师 解答

2026-02-13 22:22

开办费 再按期分摊 就行，


如果说当时的开办费已经摊销完毕。那就计入 管理费用等也行

欢喜 追问

2026-02-14 00:13

老师因为当时税务系统也没开通发票也没有

欢喜 追问

2026-02-14 00:15

设计公司直接给出资方开了发票和我们没有关系

欢喜 追问

2026-02-14 00:16

现在第一账面上就没有这42500，银行流水也没有，税务系统也没有42500的痕迹

apple老师 解答

2026-02-14 06:07

能否问出资方把发票要过来，
虽然抬头不是你家，因为公司未成立没有抬头，所以，就用这个发票直接入账就行，
会计分录就是上面我写的，

apple老师 解答

2026-02-14 06:14

再不济 和老板去说这件事，请他出面协助，

假如说发票又实在找不到，至少写一个情况说明给你们公司，请出资方盖章签字，

用这个 情况说明书把账做平，


情况说明书上 把前因后果写清楚，且说明 42500
也是注资款

欢喜 追问

2026-02-14 06:30

收到谢谢老师

apple老师 解答

2026-02-14 06:36

不客气 同学。很高兴为你解答